Постановление от 28.02.2007 г № 2/463
Об исполнении бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан 2006 год
Доходы бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан за 2006 год составили 1050174,0 тыс. рублей (приложение N 1), из них:
- безвозмездные перечисления (субсидии, субвенции и дотации) в объеме бюджета городского округа составляют 333324,0 тыс. рублей;
- собственные доходы бюджета города - 716850,3 тыс. рублей.
Исполнение бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан по доходам за прошедший год к уточненному плану сложилось в размере 102,5 процентов, по собственным доходам - 103,9 процента. В структуре доходов бюджета городского округа удельный вес налоговых и неналоговых платежей составляет 68,3 процента, что ниже предшествующего 2005 года на 4,9%; безвозмездных перечислений - 31,7 процента, что выше соответствующего периода 2005 года на 4,9%. Основными доходными источниками бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан являются:
- налог на доходы физических лиц. Поступления от уплаты НДФЛ сложились в размере 286452,9 тыс. рублей, что составляет 40% от суммы собственных доходов бюджета;
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - 122179,4 тыс. рублей (17%);
- налоги на имущество - 116652,6 тыс. руб. (16,3%);
- налоги на совокупный доход - 52144,4 тыс. руб. (7,3%);
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 89475,0 тыс. рублей (12,5%);
- штрафы, санкции, возмещение ущерба - 13994,1 тыс. рублей (2%).
По сравнению с периодом 2005 года в сопоставимых условиях, действующих в 2006 году, возросли поступления 2006 года в 1,33 раза по налогам на совокупный доход; в 1,5 раза по налогу на доходы физических лиц, что связано с увеличением налогооблагаемой базы (рост заработной платы работников бюджетной сферы, принятие мер по обеспечению заработной платы работников не ниже величины прожиточного минимума трудоспособного человека); в 2,2 раза по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в 1,7 раза по поступлениям от взыскания штрафов.
Вместе с тем по сравнению с поступлениями 2005 года наблюдается снижение исполнения в 2006 году по налоговым платежам (по налогам на имущество в сумме 116653,0 тыс. рублей, в том числе: по земельному налогу в сумме 115121,0 тыс. рублей, по налогу на имущество физических лиц - 1532,0 тыс. рублей), формирующим доходную базу бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан, которое стало следствием ряда налоговых новаций, осуществляемых с 01.01.2006.
Недоимка предприятий, учреждений, организаций по платежам в бюджет городского округа город Салават Республики Башкортостан по данным, представленным ИФНС России по городу Салавату Республики Башкортостан, КУС МИО РБ по г. Салавату и кредитными учреждениями, расположенными на территории городского округа, по состоянию на 01.01.2007 сложилась в размере 201286,2 тыс. руб., что выше на 79236,1 тыс. рублей недоимки по состоянию на 01.01.2006. Данное отклонение связано с ростом недоимки по земельному налогу (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года), удельный вес которого в общей сумме недоимки составил 93,7%.
В течение рассматриваемого периода территориальным финансовым управлением Министерства финансов Республики Башкортостан на территории города Салавата Республики Башкортостан осуществлялся ежемесячный оперативный анализ поступления налогов и доходов, формирующих доходную базу бюджета городского округа, в разрезе доходных источников, состояния задолженности перед бюджетами всех уровней, ее структуры и динамики, для выявления причин отклонений от прогнозных показателей и принятия соответствующих решений.
Постоянно ведется работа с невыясненными платежами в бюджетную систему Российской Федерации:
- до соответствующих администраторов платежей в бюджеты всех уровней рассылаются письма с указанием суммы невыясненных поступлений и представления отчета о проделанной ими работе, доводятся выписки из сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета;
- созываются совещания с администраторами платежей, расположенных на территории городского округа город Салават Республики Башкортостан и представителями иных администраторов с целью сокращения невыясненных платежей и в дальнейшем их недопущения;
- оформляются уведомления и реестры об уточнении вида и принадлежности поступлений.
Так, за 2006 год сумма невыясненных поступлений в целом по городскому округу город Салават Республики Башкортостан снизилась на 109,0 тыс. рублей и по состоянию на 01.01.2007 составила 509,0 тыс. рублей (приложение N 2).
Всего из бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан профинансировано расходов на сумму 1041770,6 тыс. рублей, исполнение составило 99,8% к уточненному плану, или 137% к утвержденному плану.
В структуре расходной части наибольший удельный вес занимают расходы на финансирование социальной сферы (образование, здравоохранение, культура, средства массовой информации, социальная политика) - 74,8% и жилищно-коммунального хозяйства - 14,8%.
В разрезе экономических статей расходов значительная доля приходится на защищенные статьи бюджета 567904,6 тыс. рублей, или 54,5% общего объема расходов, из них:
- на оплату труда и начисления на
фонд оплаты труда - 497543,1 тыс. руб., или 47,8%;
- продукты питания - 41110,1 тыс. руб., или 3,9%;
- медикаменты - 29254,3 тыс. руб., или 2,8%.Плановые ассигнования по разделу "Общегосударственные вопросы" освоены на 96,8% (план - 27632,4 тыс. рублей, исполнено - 26757,5 тыс. рублей).
Расходы на содержание милиции общественной безопасности, медицинского вытрезвителя, а также аварийно-спасательной службы (раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность") профинансированы в размере 12722,4 тыс. рублей, или 100% плановых назначений.
В 2006 году выделены субсидии на приобретение жилья молодым семьям и субсидии в сумме 14382,5 тыс. рублей:
- за счет средств федерального бюджета 3272,3 тыс. руб.
- за счет средств республиканского бюджета 11110,2 тыс. рублей.
Согласно решению Совета городского округа город Салават Республики Башкортостан выделены дополнительные ассигнования по капитальному строительству на сумму 13153,7 тыс. рублей, в том числе по следующим направлениям:
- жилищно-коммунальное хозяйство (по объекту строительство энергоснабжения в п. Спутник-Юлдашево; погашение кредиторской задолженности по объекту КНС) - 3888,0 тыс. рублей;
- культура, кинематография и средства массовой информации (реконструкция кинотеатра "Комсомолец" под Дворец бракосочетания) - 7265,7 тыс. рублей;
- здравоохранение и физическая культура (строительство многопрофильной больницы; реконструкция бассейна "Алмаз") - 2000,0 тыс. рублей.
Исполнение по капитальному строительству в целом составило 27536,2 тыс. рублей.
По разделу "Национальная экономика" на возмещение убытков по перевозке пассажиров электротранспортом МУП "Трамвайному управлению" выделено 17578,4 тыс. рублей, или 100% уточненного плана.
Расходы бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан на финансирование жилищно-коммунального хозяйства составили 195337,9 тыс. рублей или освоены на 100%. Расходы на благоустройство городского округа город Салават Республики Башкортостан, озеленение и реконструкцию городских дорог - 91201,4 тыс. рублей (46,7%).
Расходы по разделу "Образование" произведены на сумму 507865,4 тыс. рублей или 99,9% к уточненному плану. На расходы по социально защищенным статьям приходится 456384,9 тыс. рублей, или 91,6% от общего объема расходов.
На проведение летнего отдыха детей и подростков направлено 6905,5 тыс. рублей, из них:
- за счет средств бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан - 5208,5 тыс. рублей,
- за счет средств республиканского бюджета - 1697,0 тыс. рублей.
За счет средств, полученных по взаимным расчетам из республиканского бюджета, профинансированы расходы на приобретение школьно-письменных принадлежностей для первоклассников из многодетных малообеспеченных семей на сумму 41,2 тыс. рублей.
В отчетном году расходы на выплату частичной компенсации на удешевление питания учащимся школ составили 14957,9 тыс. рублей, на выплату компенсации педагогическим работникам на приобретение издательской продукции - 3951,0 тыс. рублей, на выплату пособия на детей, находящихся под опекой, - 9575,8 тыс. рублей.
По разделу "Культура, кинематография и средства массовой информации" выделено 20585,6 тыс. рублей, или 100% от уточненного плана. На финансирование расходов, связанных с производством и распространением программ МУ Телекомпания "Салават" - 1439,9 тыс. рублей. На проведение городских мероприятий направлено 584,1 тыс. руб.
Плановые ассигнования по разделу "Здравоохранение и физическая культура" освоены на 99,9% (план - 197972,0 тыс. рублей, исполнено - 197780,8 тыс. рублей). Структура расходов сложилась следующим образом:
- здравоохранение - 189742,3 тыс. руб., или 95,9%;
- физическая культура и спорт - 6038,5 тыс. руб., или 3,1%;
- капитальные вложения - 2000,0 тыс. руб., или 1,0%.Кредиторская задолженность по Салаватскому филиалу фонда медицинского страхования погашена в полном объеме 10742,6 тыс. рублей.
На расходы по разделу "Социальная политика" направлено 63142,5 тыс. рублей при уточненном плане 64132,2 тыс. рублей или 98,5 процента.
На погашение кредиторской задолженности по предоставленным льготам согласно Закону "О ветеранах войны, труда и Вооруженных Сил" направлено 39307,8 тыс. рублей, в том числе из республиканского бюджета - 18823,9 тыс. руб. Кредиторская задолженность погашена в полном объеме.
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2007 по учреждениям, финансируемым из бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан, составила 62013,5 тыс. рублей и снизилась по сравнению с 01.01.2006 на 120010,4 тыс. рублей, из них:
- общегосударственные вопросы - на 1016,0 тыс. руб.;
- национальная безопасность и
правоохранительная деятельность - на 2,1 тыс. руб.;
- жилищно-коммунальное хозяйство - на 32879,4 тыс. руб.;
- национальная экономика - на 161,2 тыс. руб.;
- культура, кинематография и
средства массовой информации - на 488,2 тыс. руб.;
- здравоохранение и физическая
культура - на 15975,3 тыс. руб.;
- образование - на 11228,6 тыс. руб.;
- социальная политика - на 58259,6 тыс. руб.Наибольший удельный вес кредиторской задолженности - 93,1% приходится на благоустройство городского округа город Салават Республики Башкортостан и составляет 57739,1 тыс. рублей.
На основании вышеизложенного постановляю:
1.Принять к сведению итоги исполнения бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан по доходам и расходам за 2006 год.
2.Обязать руководителей объединений, предприятий и организаций - плательщиков налогов обеспечить выполнение обязательств по платежам в бюджет, установить строгий контроль над полнотой и своевременностью их перечисления.
3.Руководителям учреждений, финансируемых полностью и частично из средств местного бюджета:
- обеспечить строго целевое использование бюджетных средств, соблюдение лимитов потребления тепло- и электроэнергии;
- расходование бюджетных средств осуществлять в пределах лимитов бюджетных обязательств на текущий период;
- систематически проводить работу по сокращению расходов бюджетных учреждений;
- не допускать роста кредиторской и дебиторской задолженности.
4.Заместителю главы Администрации Смакову Р.Х. ставить вопрос о привлечении руководителей муниципальных учреждений и предприятий, допустивших рост кредиторской или дебиторской задолженности или превышение утвержденных лимитов, к дисциплинарной ответственности в соответствии с действующим законодательством или пересмотру размера премий по условиям контракта.
5.Контроль над исполнением данного Постановления возложить на первого заместителя главы Администрации К.З.Кулукаева, на начальника ТФУ МФ РБ г. Салавата Л.И.Жонину и на руководителя Инспекции ФНС России по городу Салавату Республики Башкортостан В.С.Породькина.
Глава
Администрации
Г.П.ПАРШИКОВ