Решение от 24.10.2008 г № 77
Об исполнении бюджета муниципального района Чишминский район за 9 месяцев 2008 года и задачах по успешному завершению бюджетного года
В структуре собственных доходов консолидированного бюджета удельный вес налоговых поступлений составил 84,9 процента, неналоговых доходов - 15,1 процента (для сравнения: за 9 месяцев 2007 года соответственно - 74,1 и 25,9 процента).
План поступления собственных доходов муниципального района выполнен на 107,3 процента, при уточненном плане 90725,4 тыс. руб. фактически мобилизовано доходов в сумме 97346,6 тыс. руб., сверхплановое поступление собственных доходов составило 6621,2 тыс. руб. План выполнен по всем источникам доходов.
Основными источниками налоговых и неналоговых доходов явились: налог на доходы физических лиц - 75837,5 тыс. руб., или 77,9 процента от общей суммы собственных доходов (уточненный план выполнен на 105,6 процента), единый налог на вмененный доход - 8927 тыс. руб., или 9,2 процента (план выполнен на 100,7 процента), доходы от использования имущества - 5233,8 тыс. руб., или 5,4 процента (план выполнен на 120,9 процента).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем собственных доходов муниципального района увеличился на 14773,3 тыс. руб., или 17,9 процента, в условиях прошлогодних дополнительных отчислений от налога на доходы физических лиц доходы (44%), собственные доходы увеличились бы еще на 12410 тыс. руб.
План безвозмездных поступлений выполнен на 97,3 процента, при плане 242677,5 тыс. руб. поступило 236021,9 тыс. руб., недоосвоено 6655,6 тыс. руб., в том числе субвенция на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в сумме 3722 тыс. руб., капремонт учреждений образования в сумме 2756,3 тыс. руб., которые выделяются по мере освоения средств, и субвенции на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения из бюджетов поселений бюджету района в сумме 177,3 тыс. руб.
В общей сумме доходов консолидированного бюджета удельный вес собственных доходов составляет 31,9 процента, безвозмездных поступлений - 68,1 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года удельный вес собственных доходов сократился на 1,4 процента.
Структура собственных доходов бюджета муниципального района
| Наименование налога (сбора) | План на 9 месяцев | Факт. исп. за 9 месяцев | % исп. пл. | Откл. от. пл. (+, -) | Уд. вес. по вид. |
| Всего доходов | 333402,9 | 333368,5 | 100,0 | -34,4 | 100 |
| Собственные ДОХОДЫ | 90725,4 | 97346,6 | 107,3 | 6621,2 | 29,2 |
| НДФЛ | 71842,5 | 75837,5 | 105,6 | 3995 | 22,7 |
| Единый налог на вмененный доход для отд-х видов деят-сти | 8862 | 8927 | 100,7 | 65 | 2,7 |
| Единый сельскохозяйственный налог | 318,3 | 319 | 100,2 | 0,7 | 0,1 |
| Государственная пошлина | 2461,2 | 3198,3 | 129,9 | 737,1 | 1,0 |
| Задолженность прошлых лет | 0,6 | 0,6 | 0,0 | ||
| Арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды | 4229 | 4861,4 | 115 | 632,4 | 1,5 |
| Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении МР | 66 | 304,2 | 460,9 | 238,2 | 0,1 |
| Доходы от перечисления части прибыли МУП | 35 | 68,2 | 194,9 | 33,2 | 0,0 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 311 | 448,3 | 144,1 | 137,3 | 0,1 |
| Доходы от оказания платных услуг | 7 | 7 | 100 | 0 | 0,0 |
| Доходы от реализации имущества | 38,5 | 38,5 | 100 | 0 | 0,0 |
| Доходы от продажи земельных участков | 393,2 | 513,8 | 130,7 | 120,6 | 0,1 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 2162,3 | 2850,3 | 131,8 | 688 | 0,9 |
| Невыясненные поступления | -33,3 | -33,3 | |||
| Прочие неналоговые доходы | 5,7 | 5,7 | |||
| Суммы по искам о возмещении вреда, причиненного окружающей среде | 0,2 | 0,2 | |||
| Поступления от СП. Возврат субсидий | 15,9 | 16,5 | 103,8 | 0,6 | |
| Возврат субсидий | -16,5 | -16,5 | 100 | 0 | |
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 242677,4 | 236021,9 | 97,3 | -6655,6 | 70,8 |
Недоимка по платежам в местный бюджет уменьшилась по сравнению с началом года на 1494 тыс. руб. и составила 22591 тыс. руб., из них отсроченные и приостановленные к взысканию 15790 тыс. руб., или 69,9% от общей суммы недоимки, т.е. реально взыскиваемая сумма недоимки составляет 6801 тыс. руб. Кроме этого задолженность по налогу на доходы физических лиц составляет 17513 тыс. руб., 65% от которой составляет 11383 тыс. руб.
Задолженность по начисленным пеням и штрафам составляет по состоянию на 1 октября 27938 тыс. руб., которая уменьшилась по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 3893 тыс. руб., или на 12,2 процента.
По состоянию на 1 октября задолженность по аренде земель составляет 5735,2 тыс. руб., в том числе:
ООО Агрофирма "Чишминская" - 446,4 тыс. руб.;
СПК Яны тормыш - 486,8 тыс. руб.;
СПК Уныш - 545,4 тыс. руб.;
СПК Мир - 220,4 тыс. руб.;
СПК Сайран - 138,3 тыс. руб.;
СПК Игенче - 168,3 тыс. руб.;
СПК Алга - 311,5 тыс. руб.;
СПК Тулпар - 821,3 тыс. руб.;
ООО Дуслык - 142,8 тыс. руб.;
СПК "Восход" - 138,0 тыс. руб.;
СПК "Енгалыш" - 59,8 тыс. руб.;
ГУП Управление Башмелиоводхоз - 58,0 тыс. руб.;
ООО "Чишминский хлебозавод" - 29,7 тыс. руб.
Задолженность по аренде помещений составляет 1160,2 тыс. руб., в том числе:
КФХ Радмир - 145,5 тыс. руб.;
РИА-Медоптик - 33,4 тыс. руб.;
ООО "Чишминский хлебозавод" - 5,8 тыс. руб.
Недоимка по налогу на имущество физических лиц по состоянию на 1 октября составляет 787,9 тыс. руб., которая увеличилась по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 13,5 тыс. руб., или рост задолженности - на 1,7%. Наибольший рост задолженности допустили такие сельские поселения, как Енгалышевский сельсовет - увеличение на 27%, Шингак-Кульский - на 25,3%, Арслановский - на 23,4%, Старомусинский - на 21,4%. Добились сокращения недоимки такие сельсоветы, как Чувалкиповский - на 57,6%, Сафаровский - на 45,1%, Новотроицкий сельсовет - на 28,4%.
По земельному налогу с физических лиц в целом допущен рост недоимки по сравнению с прошлым годом на 1056,2 тыс. руб., или в 6 раз, по таким сельским поселениям, как Новотроицкий, Енгалышевский, Аровский, Алкинский сельсоветы рост недоимки составил в 37 - 15 раз. Это связано с увеличением кадастровой оценки земель в указанных сельских поселениях.
План поступления прочих неналоговых доходов за 1 полугодие выполнен в целом по району на 126,2%, при плане 1827 тыс. руб. фактически поступило 2305 тыс. руб. в то же время по Дурасовскому, Енгалышевскому, Кара-Якуповскому сельским поселениям план не выполнен.
Сельскими поселениями не выполняется обязательство по заключению договоров на размещение твердых бытовых отходов. Не заключено ни одного договора по размещению твердых бытовых отходов такими сельскими поселениями, как Дурасовский, Караякуповский, Дмитриевский, Чишминский сельсоветы. За 1 полугодие за размещение ТБО поступило только по сельским поселениям Алкинский, Арслановский, Сафаровский, Старомусинский, Ибрагимовский, Новотроицкий и Новоусмановский сельсоветы, а также ГП Чишминский поссовет.
На содержание пожарной машины средства собраны на территориях Еремеевского, Аровского, Старомусинского, Дмитриевского, Новоусмановского и Чувалкиповского сельсоветов.
По сравнению с прошлым годом поступления доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности по бюджетным учреждениям района увеличились на 2553,2 тыс. руб., или на 21,0 процента.
Использование свободных остатков средств на 1 января 2008 года
Решениями Совета за счет свободных остатков средств бюджета на 1 января 2008 года были приняты дополнительные обязательства на сумму 23651,35 тыс. руб., из них на повышение оплаты труда работников бюджетных учреждений - 7032,4 тыс. руб., субсидии населению по приобретению жилья (остаток средств республиканского бюджета) - 2152,1 тыс. руб., капитальный ремонт зданий бюджетных учреждений - 2324,8 тыс. руб., на благоустройство населенных пунктов, ремонт теплотрассы и сетей водоснабжения - 2966,3 тыс. руб., приобретение автомобилей и оборудования - 881,3 тыс. руб., кредиты муниципальным унитарным предприятиям - 4800,0 тыс. руб. (возвращено 3300 тыс. руб.), на увеличение уставного капитала МУП "Чишминский плодосовхоз" - 2874,0 тыс. руб. и другие расходы - на сумму 620,45 тыс. руб. (см. таблицу).
| Наименование | Годовая | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Исполнено на 01.10.2008 | Остаток |
| Остаток на 01.01.2007 | 24757,2 | ||||||
| Плановое использование в течение квартала | -6010,8 | -4053,2 | 8958,15 | 1105,85 | |||
| Остаток с учетом использования в предыдущем квартале | 18746,4 | 631,1 | 9213,9 | 1270,2 | |||
| Администрация района - остаток неиспользованных средств на субсидии населению по приобретению жилья (средства бюджета РБ) | 2152,1 | 2152,1 | 1149,3 | 1002,8 | |||
| Администрация района - на приобретение оборудования | 80,0 | 80,0 | 80,0 | 0 | |||
| Оценка имущества МУП "ЧТЭСО" | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 0 | |||
| Администрация района - на опубликование торгов, оплата госпошлины по арбитражным судам | 66,7 | 66,7 | 58,3 | 8,4 | |||
| РОО - на содержание 3 дополнительных единиц бухгалтеров | 378,5 | 92,1 | 95,9 | 95,9 | 94,6 | 280 | 98,5 |
| РОО - приобретение оборудования | 260,0 | 260,0 | 260,0 | 0 | |||
| РОО - на погашение кредиторской задолженности по питанию детей в детсадах и школах | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 0 | |||
| МУЗ "Чишминская ЦРБ" - погашение кредиторской задолженности по кап. ремонту здания больницы | 800,0 | 800,0 | 800,0 | 0 | |||
| МУ "Служба субсидий" - на содержание учреждения | 136,5 | 27,6 | 30,5 | 37,7 | 40,7 | 95,8 | 40,7 |
| СП Дурасовский сельсовет - на приобретение автомобиля | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 0 | |||
| СП Старо-Мусинский сельсовет - на погашение кредиторской задолженности по благоустройству | 70,0 | 70,0 | 70,0 | 0 | |||
| ГП Чишминский поссовет - на благоустройство | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 0 | |||
| ГП Чишминский поссовет - на капитальный ремонт здания под районную баню | 450,0 | 450,0 | 450,0 | 0 | |||
| Выделены кредиты Водоканалу, МУП "УЮТ", теплосети | 1500 | 4800,0 | -3300,0 | ||||
| Администрация района - на оплату услуг по ПСД под строительство котельной | 500,0 | 500,0 | 402,3 | 97,7 | |||
| Администрация района - на оплату услуг по землеустройству и мониторингу земель | 250,0 | 250,0 | 250,0 | ||||
| Управление сельского хозяйства - на приобретение автомобиля | 241,34 | 241,34 | 241,34 | 0 | |||
| МУ "Служба субсидий" - на содержание учреждения | 6,5 | 6,5 | 6,5 | 0 | |||
| РОО - на устранение аварии на ОАО "Башкирэнерго" ремонт отопления здания СтароМусинского детсада и Ибрагимовской школы | 137,8 | 137,8 | 137,8 | 0 | |||
| ГП Чишминский поссовет - на капитальный ремонт здания КУС | 337,0 | 337,0 | 337,0 | 0 | |||
| ГП Чишминский поссовет - на капитальный ремонт здания под баню | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 0 | |||
| СП Алкинский сельсовет - на благоустройство | 466,3 | 218,0 | 248,3 | 466,3 | 0 | ||
| Администрация района - на увеличение уставного капитала МУП "Чишминский плодопитомник" | 2874,0 | 2874,0 | 2874,0 | 0 | |||
| Возврат средств части родительской платы в детсадах | 0,6 | 0,6 | 0 | ||||
| По актам проверок сокращение ассигнований (ОК, Служба субсидий) | -25,7 | -73,1 | |||||
| На повышение зарплаты с 1.02 на 14% работникам бюдж. учреждений | 7032,4 | 4465,2 | 2567,2 | 3465,0 | 3567,4 | ||
| РОО на погашение кредит. задолженности по кап. ремонту Караякуповской СОШ | 33,5 | 33,5 | 28,1 | 5,4 | |||
| РОО - установка приборов учета тепла (недостающ. часть) | 5,6 | 5,6 | 5,6 | 0 | |||
| РОО - на ремонт крыши МБДОУ "Родничок" | 72,7 | 72,7 | 72,7 | ||||
| МБУЗ ЧЦРБ - на приобретение оборудования для участия в нац. проекте "Здоровье" | 151,9 | 151,9 | 151,9 | 0 | |||
| Администрация района - по исполнительн. листу ООО "Осанна" | 842,6 | 842,6 | 842,6 | ||||
| Администрация района - на оборудование конференц-зала | 300,0 | 300,0 | 257,2 | 42,8 | |||
| Администрация района - на ремонт автомобиля | 35,6 | 35,6 | 35,6 | ||||
| Администрация района - на создание сайта Администрации района | 60,4 | 60,4 | 29,6 | 30,8 | |||
| МУ "Центр жилищных субсидий" - плата за негативное воздействие | 1,9 | 1,9 | 1,9 | 0 | |||
| ГП Чишминский поссовет - на кап. ремонт теплотрассы | 1500,0 | 1500,0 | 1500,0 | 0 | |||
| Перенос срока возврата кредита МУП "Чишмыэнергосервис" | -1500,0 | -1500,0 | |||||
| Администрация района - на проведение выборов | 300,0 | 300,0 | 300,0 | ||||
| РОО - на открытие дополн. группы в ДОУ "Петушок" | 342,1 | 342,1 | 342,1 | ||||
| ГП Чишминский поссовет - на погашение кредит. задолженности по благоустройству | 1500,0 | 1500,0 | 1500,0 | 0 | |||
| ГП Чишминский поссовет - на аварийновосстановит. работы по ремонту сетей водоснабжения | 830,0 | 830,0 | 830,0 | ||||
| ИТОГО РАСХОДЫ | 22816,3 | 14062,1 | 375,3 | 9049,6 | -670,7 | 8408,1 | 1498,2 |
| Остатки на конец каждого квартала | 7045,3 | 4684,3 | 255,8 | 164,3 | 1940,9 |
Информация о поступлении и расходовании средств, поступивших
из федерального и республиканского бюджетов на 01.10.2008
| План | Факт. поступило | Недопоступило | Израсходовано | Остаток от плановой суммы | Остаток от поступившей суммы | % освоения | ||
| Администрация | 26331,5 | 21038,8 | 5292,7 | 12024,3 | 14307,2 | 9014,5 | ||
| Создание и обеспечение деятельности административной комиссии | 28,2 | 28,2 | 0 | 16,2 | 12,0 | 12,0 | 57,3 | |
| Создание и обеспечение деятельности комиссии по делам несовершеннолетних | 148,8 | 148,8 | 0 | 126,2 | 22,6 | 22,6 | 84,8 | |
| Создание и обеспечение деятельности административной комиссии | 1,7 | 1,7 | 0,0 | |||||
| Субсидии молодым семьям | 5554,0 | 6117,7 | -563,6 | 0,00 | 5554,0 | 6117,7 | 0,0 | |
| Субсидии на обеспечение жильем | 928,4 | 928,4 | 928,4 | 100,0 | ||||
| Субсидии молодым семьям | 2512,9 | 2512,9 | 2512,9 | 100,0 | ||||
| Субсидии на реализацию ФЦП | 1697,0 | 1697,0 | 1527,3 | 169,7 | 169,7 | 90,0 | ||
| Субсидии на обеспечение жильем (остатки) | 563,6 | 351,1 | 212,5 | -351,1 | 0,0 | |||
| Субсидии молодым семьям | 3499,3 | 3499,3 | 1973,7 | 1525,6 | 1525,6 | 56,4 | ||
| Субсидии молодым семьям | 3350,6 | 3350,6 | 3350,6 | 100,0 | ||||
| Субсидии на реализацию ФЦП | 6791,0 | 1500,0 | 5291,0 | 0 | 6791,0 | 1500,0 | 0,0 | |
| Субсидии на обеспечение жильем граждан | 1237,9 | 1237,9 | 0 | 1237,9 | 0,0 | 100,0 | ||
| Победителям программ по молодежной политике | 18,0 | 18,0 | 0,0 | 18,0 | 18,0 | 0,0 | ||
| На обеспечение жильем детей-сирот | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,0 | ||
| РОО | 125996,0 | 124272,7 | 1723,3 | 120241,7 | 5754,3 | 4031,0 | 96,8 | |
| Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству | 110,4 | 110,4 | 0 | 104,2 | 6,2 | 6,2 | 94,4 | |
| Соц. поддержка учащихся из многодетных семей | 1693,4 | 1693,4 | 0 | 1029,4 | 664,0 | 664,0 | 60,8 | |
| Вознаграждение за классное руководство | 4462 | 4462 | 0 | 3829,6 | 632,4 | 632,4 | 85,8 | |
| Единовременное пособие при всех формах устройства детей, лишенных родит. попечения | 77,5 | 77,5 | 0 | 77,5 | 0 | 0 | 100,0 | |
| Компенсация родительской платы за содержание детей в детских дошкольных учреждениях | 1039,4 | 1039,4 | 0 | 1016,0 | 23,4 | 23,4 | 97,8 | |
| Ежемесячное пособие на содержание детей в приемных семьях | 340,4 | 340,4 | 0 | 340,4 | 0 | 0 | 100,0 | |
| На выплату зарплаты с начислениями приемным родителям | ||||||||
| На содержание детей в семьях опекунов | ||||||||
| Оплата труда работников общеобразовательных учреждений | 94853,0 | 94853,0 | 94523,0 | 330,0 | 330,0 | 99,7 | ||
| Оплата труда работников общеобразовательных учреждений | 10377,0 | 10377 | 0 | 10354,1 | 22,9 | 22,9 | 99,8 | |
| На капитальный ремонт и приобретение оборудования учреждениям образования | 8045,3 | 6322 | 1723,3 | 4265 | 3780,3 | 2057,0 | 67,5 | |
| На внедрение инновационных программ | 1000,0 | 1000,0 | 1000,0 | 0 | 0 | 100,0 | ||
| Пособия на детей, находящихся под опекой | 3240,0 | 3240,0 | 0 | 2951,0 | 289,0 | 289,0 | 91,1 | |
| На выплату пособий на детей, находящихся под опекой, + летнее оздоровление | 732,0 | 732,0 | 0 | 725,9 | 6,1 | 6,1 | 99,2 | |
| Первоклассникам | 25,6 | 25,6 | 25,6 | 0 | 0 | 100,0 | ||
| ЦРБ | 4218,4 | 4218,4 | 0 | 2628,5 | 1589,9 | 1589,9 | 62,3 | |
| Денежные выплаты медперсоналу ФАП | 2218,4 | 2218,4 | 0 | 2216,3 | 2,1 | 2,1 | 99,9 | |
| Денежные выплаты медперсоналу СМП | ||||||||
| На капитальный ремонт и приобретение оборудования бюджетным учреждениям (ЦРБ) | 2000,0 | 2000,0 | 0 | 412,1 | 1587,9 | 1587,9 | 20,6 |
| Отдел культуры | 2441,9 | 1408,9 | 1033,0 | 1408,9 | 1033,0 | 0 |
| На сабантуй в г. С.-Петербурге | 41,0 | 41,0 | 41,0 | 0 | 0 | |
| На сабантуй в г. С.-Петербурге | 309,0 | 309,0 | 309,0 | 0 | 0 | |
| На капитальный ремонт и приобретение оборудования учреждениям образования (Школа искусств) | 1954,7 | 921,7 | 1033,0 | 921,7 | 1033,0 | 0 |
| Субсидии на комплектование книжных фондов | 137,2 | 137,2 | 0 | 137,2 | 0 | 0 |
| Служба субсидий | 9776,0 | 7389,0 | 2387,0 | 5916,7 | 3859,3 | 1472,3 |
| Субвенция на предоставление гражданам субсидий на оплату ЖКУ | 9776,0 | 7389,0 | 2387,0 | 5916,7 | 3859,3 | 1472,3 |
| Сельские поселения - воинский учет | 768,1 | 768,1 | 0 | 726,8 | 41,3 | 41,3 |
| Итого | 169531,9 | 159095,9 | 10436,0 | 142946,9 | 26585,0 | 13251,1 |
Расходы муниципального района освоены на сумму 314897,5 тыс. руб., что составляет 88,8 процента к уточненному плану, в том числе по разделам функциональной классификации:
- общегосударственные вопросы - на 86,7%;
- правоохранительная деятельность - на 82,8%;
- национальная экономика - на 66,4%;
- жилищно-коммунальное хозяйство - на 98,3%;
- образование - на 92,2%;
- культура - на 94,0%;
- здравоохранение и спорт - на 88,8%;
- социальная политика - на 51,3%;
- межбюджетные трансферты - на 100,0%.
Структура расходов бюджета муниципального района
| Наименование расходов | КБК | Испол. 2006 г. | Уд. вес | Исполн. за 9 мес. 2007 г. | Уд. вес | Уточн. план 9 мес. 2008 г. | Исполнение 9 мес. 2008 г. | % исполнения | Уд. вес 9 мес. 2008 года |
| Всего расходов | 354014,8 | 100,0 | 248467,9 | 100,0 | 354695,7 | 314897,5 | 88,8 | 100,0 | |
| Общегосударственные расходы | 0100 | 12233,8 | 3,6 | 14314,4 | 5,8 | 18540,1 | 16081,1 | 86,7 | 5,1 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0300 | 1071,7 | 0,3 | 849,8 | 0,3 | 1042,8 | 863,5 | 82,8 | 0,3 |
| Национальная экономика | 0400 | 11956,1 | 3,4 | 4538,8 | 1,8 | 7823,5 | 5191,9 | 66,4 | 1,6 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0500 | 15003,3 | 4,2 | 5926,8 | 2,4 | 9980,8 | 9809,8 | 98,3 | 3,1 |
| Охрана окружающей среды | 0600 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 64,9 | 64,9 | 100,0 | 0,0 |
| Образование | 0700 | 179189,7 | 50,6 | 140703,3 | 56,6 | 197641,6 | 182130,2 | 92,2 | 57,8 |
| Культура и кинематография | 0800 | 12093,0 | 3,4 | 13100,7 | 3,5 | 11361,4 | 10675,3 | 94,0 | 3,4 |
| Здравоохранение, физкультура и спорт | 0900 | 40815,5 | 11,5 | 42054,5 | 11,8 | 37467,5 | 33274,4 | 88,8 | 10,6 |
| Социальная политика | 1000 | 15689,9 | 4,4 | 6858,7 | 1,4 | 28650,1 | 14698,8 | 51,3 | 4,7 |
| Межбюджетные трансферты | 1100 | 65961,7 | 18,6 | 62096,1 | 16,3 | 42123,1 | 42107,5 | 100,0 | 13,4 |
Удельный вес расходов на образование в расходах бюджета муниципального района с каждым годом увеличивается.
Так, начиная с 2006 года удельный вес расходов на образование увеличился на 7,2 процента и составил за 9 месяцев 2008 года 57,8 процента от объема бюджета муниципального района.
Удельный вес расходов на жилищно-коммунальное хозяйство и социальную политику также увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, а удельный вес расходов на управление, здравоохранение, культуру и кинематографию снизился соответственно на 0,7, 1,2, и 0,1 процента.
За 9 месяцев 2008 года расходы консолидированного бюджета муниципального района освоены на общую сумму 385612,7 тыс. руб., что составляет 88,9% к уточненному плану 9 месяцев (за 9 месяцев 2007 года освоение составило 83,8%), в том числе по разделам функциональной классификации:
9 месяцев 2007 года 9 месяцев 2008 года
- общегосударственные вопросы - на 89,4% 90,6%
- национальная оборона - на 79,4% 94,6%
- правоохранительная деятельность - на 94,1% 81,7%
- национальная экономика - на 93,6% 63,1%
- жилищно-коммунальное хозяйство - на 76,5% 88,5%
- образование - на 84,0% 92,2%
- культура - на 78,9% 92,6%
- здравоохранение и спорт - на 94,1% 88,8%
- социальная политика - на 61,1% 51,3%
- межбюджетные трансферты - на 84,8% 99,6%Структура расходов консолидированного бюджета
| Наименование расходов | КБК | Испол. 2006 г. | Уд. вес | Исполн. за 9 месяцев 2007 г. | Уд. вес | Уточн. план 9 месяцев 2008 г. | Исполнение за 9 месяцев 2008 г. | % исполнения | Удельн. вес за 9 месяцев 2008 г. |
| Всего расходов | 445190,2 | 100,0 | 313685,6 | 100,0 | 433959,3 | 385612,7 | 88,9 | 100,0 | |
| Общегосударственные расходы | 0100 | 29257,1 | 6,6 | 37423,8 | 11,9 | 45636,9 | 41336,1 | 90,6 | 10,7 |
| Национальная оборона | 0200 | 838,1 | 0,2 | 517,1 | 0,2 | 768,1 | 726,8 | 94,6 | 0,2 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0300 | 1206,7 | 0,3 | 849,8 | 0,3 | 1056,9 | 863,5 | 81,7 | 0,2 |
| Национальная экономика | 0400 | 12776,1 | 2,9 | 6354,7 | 2,0 | 8958,2 | 5654 | 63,1 | 1,5 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0500 | 52398,8 | 11,8 | 23927,1 | 7,6 | 42749,1 | 37827,8 | 88,5 | 9,8 |
| Охрана окружающей среды | 0600 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 64,9 | 64,9 | 100,0 | 0,0 |
| Образование | 0700 | 195623,1 | 43,9 | 140703,3 | 44,9 | 197693,5 | 182172,4 | 92,2 | 47,2 |
| Культура и кинематография | 0800 | 23983,1 | 5,4 | 18906,6 | 6,0 | 23284,1 | 21556,8 | 92,6 | 5,6 |
| Здравоохранение, физкультура и спорт | 0900 | 40815,5 | 9,2 | 29377,9 | 9,4 | 37467,5 | 33274,4 | 88,8 | 8,6 |
| Социальная политика | 1000 | 15689,9 | 3,5 | 9905,4 | 3,2 | 28650,1 | 14698,8 | 51,3 | 3,8 |
| Межбюджетные трансферты | 1100 | 72601,7 | 16,3 | 45720 | 14,6 | 47630 | 47437,2 | 99,6 | 12,3 |
Использование резервного фонда
Средства резервного фонда района за 9 месяцев 2008 года использованы на следующие цели:
| NN распор. | Кому выделено | На какие цели | Годовая сумма | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Утверждено на год | 1800,0 | 300,0 | 450,0 | 550,0 | 500,0 | ||
| Использовано: | 0 | ||||||
| 9, 10, 33, 34, 36, 79, 81, 82, 619-п, 728-п | Администрация района | Материальная помощь пострадавшим от пожара | 120,0 | 65,0 | 45,0 | 10,0 | |
| 31-ро, 77-ро | Администрация района | Оказание поддержки Союзу Афганцев | 10,5 | 6,5 | 4,0 | ||
| 47-рв | Администрация района | На профилактику геморрагической лихорадки | 14,0 | 14,0 | |||
| 75-ро | Администрация района | На проведение Дня Победы | 82,0 | 82,0 | |||
| 76-ро | Караякуповский сельсовет | На благоустройство | 55,0 | 55,0 | |||
| 89-ро | ГП Чишминский поссовет | На благоустройство | 100,0 | 100,0 | |||
| 96-ро | Администрация района | На участие в Съезде мун. образований | 7,4 | 7,4 | |||
| 102-ро, 151-ро | Администрация района | Оплата услуг по разработке плана по розливу нефти | 64,9 | 59,9 | 5,0 | ||
| 124-ро | Администрация района | Оплата услуг ценообразования | 27,3 | 27,3 | |||
| 165-ро | Администрация района | На оплату редакционноиздательских услуг в каталоге "Молодежь стратегический курс Башкортостана" | 18,5 | 18,5 | |||
| 166-ро | Администрация района | На приобретение ОС для службы мобилизационной подготовки | 13,1 | 13,1 | |||
| 176-ро | РОО СОШ с. Алкино-2 | Обследование балок и покрытий актового и спортзала школы | 50,4 | 50,4 | |||
| 206-ро | Администрация района | Восстановление линии электропередач ЧТЭСО (ликвидация последствий стихийного бедствия) | 171,0 | 171,0 | |||
| 207-ро | СП Кара-Якуповский сельсовет | Установка пожарного гидранта | 14,1 | 14,1 | |||
| СП Новоусмановский сельсовет | Для получения лицензии за пользование недрами | 6,0 | 6,0 | ||||
| ИТОГО расход: | 754,2 | 71,5 | 367,3 | 315,4 | 0 | ||
| Остаток резервного фонда: | 1045,8 | 228,5 | 82,7 | 234,6 | 500,0 |
Дополнительное выделение средств (решениями Совета) из
бюджета муниципального района в 2008 году
тыс. руб.
| N, дата решения | Наименование получателя средств | Направление средств | Всего на 2007 год | в том числе по кварталам | Исполн. 01.10.2008 | Остаток неиспол. средств | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| Решение Совета N 40 от 28.04.2008 | Администрация района | На оплату ПСД по строительству котельной в микрорайоне "Приуралье" | 525,2 | 525,2 | 313,4 | 211,8 | |||
| На проведение мероприятий Дня Победы | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 0 | |||||
| На экспертизу проекта по реконструкции линий электропередач | 450,0 | 450,0 | 450,0 | 0 | |||||
| На огораживание территории Администрации района | 391,4 | 391,4 | 391,4 | 0 | |||||
| На приобретение компьютеров для отдела экономики и архива | 82,2 | 82,2 | 82,2 | 0 | |||||
| На приобретение мебели | 8,2 | 8,2 | 8,2 | 0 | |||||
| На уплату членских взносов в Ассоциацию муниц. образований | 39,7 | 39,7 | 39,7 | 0 | |||||
| На увеличение уставного фонда МУП Водоканалстройсервис | 1780,0 | 1780,0 | 1780,0 | 0 | |||||
| На кап. ремонт туалета | 670,0 | 670,0 | 670,0 | 0 | |||||
| РМЦ "Доверие" доп. средства на содержание учреждения | 126,2 | 57,4 | 34,4 | 34,4 | 29,0 | 62,8 | |||
| РМЦ "Доверие" доп. средства на ГСМ и запчасти | 137,0 | 137,0 | 94,6 | 42,4 | |||||
| РОО | На приобретение компьютеров для доп. штата ц/бухгалтерии | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 0 | ||||
| На погашение задолженности по кап. ремонту Кара-Якуповской средней школы | 869,5 | 869,5 | 869,5 | 0 | |||||
| На кап. ремонт дет. площад. д/с "Светлячок" | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 0 | |||||
| ЦРБ | На погашение кредит. задолженности по кап. ремонту больницы и амбулатории. Алкино-2 | 1006,0 | 1006,0 | 1006,0 | 0 | ||||
| На кап. ремонт 3 этажа больницы | 419,6 | 419,6 | 84,6 | 335 | |||||
| На замену газовых плит на электрические | 109,2 | 109,2 | 109,2 | 0 | |||||
| Приобретение оборудования | 15,0 | 15,0 | 15,0 | 0 | |||||
| ГП Чишминский поссовет | На экспертизу проекта по очистке дна р. Калмашка | 195,1 | 195,1 | 157,3 | 37,8 | ||||
| На кап. ремонт теплотрассы | 1000,0 | 1000,0 | 1000,0 | 0 | |||||
| СП Новотроицкий сельсовет | На приобретение автомобиля | 280,0 | 280,0 | 280,0 | 0 | ||||
| Итого по решению | 8538,3 | 8469,5 | 34,4 | 34,4 | 7814,1 | 689,8 | |||
| Решение Совета N 61 от 07.08.2008 | РОО | Установка приборов учета тепла | 303,1 | 303,1 | 205,1 | 98 | |||
| Изготовление тех. паспортов для получения лицензии образоват. учреждений | 184 | 184 | 124,5 | 59,5 | |||||
| Оплата услуг за обучение персонала по эксплуатации тепловых установок | 90 | 90 | 90 | ||||||
| Кап. ремонт здания школы х. Верхний | 500 | 500 | 500 | ||||||
| Открытие СОШ N 1 | 200 | 200 | 200 | ||||||
| СП Новоусмановский сельсовет | На благоустройство | 209 | 209 | 97 | 112 | ||||
| СП СтароМусинский сельсовет | На благоустройство | 120 | 120 | 120 | |||||
| СП Алкинский сельсовет | На благоустройство | 41 | 41 | 41 | |||||
| СП Новотроицкий сельсовет | На благоустройство | 90 | 90 | 90 | |||||
| СП Караякуповский сельсовет | На благоустройство | 60,5 | 60,5 | 60,5 | |||||
| СП Чувалкиповский сельсовет | На благоустройство | 15 | 15 | 15 | |||||
| ГП Чишминский поссовет | На благоустройство | 1500 | 1500 | 1500 | |||||
| СП Ибрагимовский сельсовет | На переоборудование автомобиля в пожарную | 280 | 280 | 280 | 0 | ||||
| Итого по решению | 3592,6 | 3592,6 | 2642,6 | 950 | |||||
| Всего выделено | 12130,9 | 8469,5 | 3627,0 | 34,4 | 10456,7 | 1639,8 |
Исполнение районных целевых программ на 2008 год
В целом на районные целевые программы выделено 6079,9 тыс. руб., в том числе на 9 месяцев - 5459,0 тыс. руб., фактически освоено 4833,1 тыс. руб., что составляет 88,5 процента к уточненному плану (см. таблицу).
тыс. руб.
N п/п | Наименование программы | Наименование документа, утверждающего программу | Исполнители | Объем финанси- рования на 2008 год | Уточн. план на 9 месяцев 2008 г. | Исполнено на 01.10.2008 | Откл. (+, -) | % испол- нения |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
1. | Программа профилактики правонарушений и борьбы с преступностью на территории района на 2007 - 2010 годы | Совет муниципального района, N 113от 20.12.2006 | Всего: в том числе | 207,3 | 151,0 | 114,9 | -36,1 | 76,1 |
Чишминский РОВД | 201,3 | 151,0 | 114,9 | -36,1 | 76,1 | |||
Районный отдел молодежи | 6,0 | 0 | 0 | 0,0 | ||||
2. | Программа развития библиотечного дела в муниципальном районе на 2006 - 2010 годы | Совет муниципального района, N 23 от 20.04.2007 | МУ "Чишминская межпоселен- ческая библиотека" | 550,0 | 550,0 | 398,0 | -152,0 | 72,4 |
3. | Комплексная программа развития физкультуры, спорта и самодеятельного туризма в районе на 2007 - 2010 гг. | Совет муниципального района, N 23 от20.04.2007 | Всего: в том числе | 995,2 | 807,6 | 680,9 | -126,7 | 84,3 |
Комитет по физкультуре и спорту | 747,2 | 607,6 | 488,5 | -119,1 | 78,5 | |||
Учреждения образования | 248,0 | 200,0 | 192,4 | -7,6 | 96,2 | |||
4. | Программа по противодействию злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в районе на 2007 - 2009 гг. | Совет муниципального района, N 112от 20.12.2006 | Всего: в том числе | 93,4 | 60,4 | 51,7 | -8,7 | 85,6 |
Комитет по физкультуре и спорту | 55,8 | 45,4 | 36,7 | -8,7 | 80,8 | |||
Отдел по делам молодежи района | 13,6 | 0 | 0 | 0,0 | ||||
Центральная райбольница | 20,0 | 15,0 | 15,0 | 0,0 | 100,0 | |||
5. | Программа "Молодежь района на 2007 - 2010 гг." | Совет муниципального района, N 33 от30.06.2007 | Всего: в том числе | 559,0 | 533,5 | 512,4 | -21,1 | 96,0 |
Отдел по делам молодежи района | 132,0 | 106,5 | 85,7 | -12,3 | 85,0 | |||
Учреждения образования (летнее оздоровление детей) | 427,0 | 427 | 426,7 | -0,3 | 99,9 | |||
6. | Районная программа "Сахарный диабет" на 2007 - 2010 гг. | Совет муниципального района, N 36 от 30.06.2007 | Центральная райбольница | 130,0 | 97,5 | 97,5 | 0,0 | 100,0 |
7. | Районная программа "Развитие и совершенствование психиатрической службы на 2007 - 2008 гг." | Совет муниципального района, N 35 от 30.06.2007 | Центральная райбольница | 100,0 | 859,0 | 813,5 | -45,5 | 94,7 |
8. | Районная программа "Безопасное материнство" на 2007 - 2008 гг. | Совет муниципального района, N 37 от 30.06.2007 | Центральная райбольница | 182,0 | ||||
9. | Районная программа "Здоровый ребенок" на 2007 - 2008 гг. | Совет муниципального района, N 38 от 30.06.2007 | Центральная райбольница | 863,0 | ||||
10. | Комплексная программа развития культуры в муниципальном районе до 2010 года | Совет муниципального района, N 69 от 19.10.2007 | Районный Дворец культуры | 400,0 | 400,0 | 386,2 | -13,8 | 96,6 |
11. | Программа МОУ ДОД Чишминская школа искусств | Совет муниципального района, N 70 от 19.10.2007 | МОУ ДОД Чишминская школа искусств | 200,0 | 200,0 | 199,4 | -0,6 | 99,7 |
12. | Районная программа "Пожарная безопасность образовательных учреждений на 2008 - 2012 годы" | Совет муниципального района, N 67 от 19.10.2007 | Учреждения образования | 1041,0 | 1041,0 | 851,2 | -189,8 | 81,8 |
13. | Районная программа "Полноценное питание в образовании на 2008 - 2010 годы" | Совет муниципального района, N 68 от 19.10.2007 | Учреждения образования | 759,0 | 759,0 | 727,4 | -31,6 | 95,8 |
ВСЕГО: | 6079,9 | 5459,0 | 4833,1 | -625,9 | 88,5 |
Казначейство
Исполнение бюджетов всех уровней осуществляется казначейским методом исполнения. В текущем году для финансирования бюджетных учреждений открыты лицевые счета по юридическим лицам, т.е. по всем детским дошкольным учреждениям, школам, внешкольным и другим учреждениям образования, клубам, библиотекам и сельским администрациям.
Расходование бюджетных средств через казначейскую систему позволило установить ежедневный контроль за полным и правильным распределением, своевременным отражением на лицевых счетах получателей средств операций по распределению лимитов бюджетных обязательств, кассовым выплатам, возвратам средств.
В территориальном финансовом управлении Министерства финансов Республики Башкортостан на территории Чишминского района в 2008 году обслуживается всего 280 лицевых счетов из них:
1.По учету бюджетных средств:
- получателей средств районного бюджета - 108 лицевых счетов, получателей средств сельского поселения - 53 лицевых счета;
- для учета операций со средствами во временное распоряжение - 4 лицевых счета.
2.По учету внебюджетных средств:
- получателей средств районного бюджета - 80 лицевых счетов, получателей средств сельского поселения - 35 лицевых счетов.
Также обслуживались 6 лицевых счетов из республиканского бюджета по обеспечению операции наличными деньгами.
Всего проведено за 9 месяцев 2008 года - по учету бюджетных средств районного бюджета 28124 платежных поручения на сумму 314897,5 тыс. рублей, отклонено 183 платежных поручения на сумму 2743,9 тыс. руб.;
- по учету внебюджетных средств - 1764 платежных поручения на сумму 11262,3 тыс. рублей, отклонено 24 платежных поручения на сумму 184 тыс. руб.;
- по расходованию средств, поступающих во временное распоряжение, - 58 поручений на сумму 1234,5 тыс. руб.
Согласно Приказу МФ РБ от 10.04.2008 N 10 "Об утверждении графика перехода на санкционирование расходов получателей средств бюджета Республики Башкортостан" с 15.04.2008 обслуживаются семь получателей средств Республики Башкортостан, находящихся на территории Чишминского района.
Во исполнение Постановления Правительства РБ от 25.01.2008 N 11 "Об организации электронного документооборота исполнительных органов государственной власти РБ с использованием электронной цифровой подписи" и распоряжения Правительства РБ от 11.02.2008 N 132-р "О введении в электронный документооборот при исполнении бюджета РБ электронной цифровой подписи", Приказа ТФУ МФ РБ от 16.05.2008 N 35 л/с введен электронный документооборот в ТФУ МФ РБ Чишминского района с использованием электронной цифровой подписи. Также проводятся мероприятия по внедрению электронной цифровой подписи с получателей средств бюджета Республики Башкортостан, находящихся на территории Чишминского района.
Муниципальный долг
Объем муниципального долга по состоянию на 1 октября 2008 года составляет 6241,4 тыс. руб.
Все предельные параметры муниципального долга, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, полностью соблюдены.
Численность муниципальных служащих органов управления муниципальных образований района по состоянию на 1 января 2008 года составляет 196 человек, фактические затраты на их денежное содержание с начислениями за 9 месяцев 2008 года составили 22434,0 тыс. руб. Численность работников муниципальных учреждений составляет 2965 человек, фактические затраты на их денежное содержание составили за 9 месяцев 2008 года 171026,9 тыс. руб.
Решением Совета от 7 августа 2008 года N 61 выделены средства в сумме 7032,4 тыс. руб. за счет свободных остатков средств бюджета муниципального района на 01.01.2008 на повышение заработной платы работникам бюджетных учреждений с 01.02.2008 на 14% и на доведение минимальной зарплаты до 3500 рублей с 01.07.2008.
Выплата заработной платы работникам бюджетных учреждений производится с учетом повышения с 1 февраля на 14% своевременно.
Чишминский район не имеет просроченной кредиторской задолженности по бюджетным учреждениям.
Исходя из вышеизложенного, Совет муниципального района решил:
1.Администрации муниципального района Чишминский район:
- принимать меры к увеличению собственной доходной базы, проводить мероприятия по сокращению недоимки по налогам и сборам, считать первоочередной задачей в 2008 году выполнение плана поступлений собственных доходов бюджета района;
- необходимо обеспечить создание действенных экономических механизмов для формирования развития социальной инфраструктуры, роста денежных доходов и заработной платы населения;
- усилить контроль за эффективным и целевым использованием средств бюджета, а также средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
- принять конкретные меры по финансовому оздоровлению предприятий района;
- обеспечить своевременную выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений;
- продолжить работу по оптимизации сети бюджетных учреждений и их штатной численности с целью рационального использования бюджетных средств и подготовки к переходу к новым системам оплаты труда;
- установить жесткий контроль со стороны Администрации района за использованием объектов недвижимости, находящихся в ведении муниципальных организаций и предприятий района.
2.Главам администраций поселений:
- заключение и оплату договоров на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг осуществлять в пределах доведенных лимитов в порядке, установленном законодательством.
Заместитель председателя
Совета
А.В.ЯКУПОВ