Решение от 07.03.2008 г № 12
Об исполнении бюджета муниципального района Чишминский район за 2007 год и задачах по исполнению бюджета муниципального района на 2008 год
За 2007 год уточненный план поступления собственных доходов консолидированного бюджета выполнен на 114,5%, при плане 146564,8 тыс. руб., поступило 167780,4 тыс. руб., сверх уточненного плана мобилизовано доходов в сумме 21215,6 тыс. руб. Остаток денежных средств консолидированного бюджета на 1 января 2008 года составляет 38667,7 тыс. руб., бюджета муниципального района - 24757,2 тыс. рублей. В структуре собственных доходов консолидированного бюджета удельный вес налоговых поступлений составил 77,5%, неналоговых доходов - 22,5%.
Основными источниками налоговых и неналоговых доходов явились: налог на доходы физических лиц - 111002,8 тыс. руб. или 66,2% от общей суммы собственных доходов (уточненный план выполнен на 116,8%), единый налог на вмененный доход - 11866,5 тыс. руб., или 7,1% (план выполнен на 100,3%), доходы от продажи материальных активов - 12713,5 тыс. руб. или 7,6% (выполнен на 100,6%), доходы от сдачи в аренду имущества - 17554,9 тыс. руб., или 10,5% (план выполнен на 109,6%). Удельный вес налоговых доходов в собственных доходах сократился с 95,9% в 2005 году до 77,5% в 2007 году, рост собственных доходов бюджета муниципального района обеспечен за счет всех источников доходов, в том числе за счет неналоговых доходов. Объем неналоговых доходов увеличился за 2005 - 2007 годы в 4,9 раза.
По сравнению с 2006 годом объем собственных доходов консолидированного бюджета увеличился на 68394,3 тыс. руб., или 68,8%, из них за счет реализации имущества прирост составил 12624,7 тыс. руб., или 12,7%. По объему собственных доходов муниципальный район Чишминский район с 14 места в 2006 году поднялся до 10 места по республике (после таких районов, как Туймазинский, Белебеевский, Белорецкий, Учалинский, Ишимбайский, Уфимский, Мелеузовский, Дюртюлинский, Благовещенский, т.е. после городских районов).
Собственные доходы консолидированного бюджета в расчете на одного жителя района увеличились по сравнению с 2006 годом в 1,37 раза и составили 6045 руб.
Расходы бюджета в расчете на одного жителя по сравнению с 2006 годом увеличились в 1,34 раза и составили 9492 руб. (в среднем по муниципальным районам Республики Башкортостан среднедушевые расходы составляют 7251,9 руб.). План поступления собственных доходов муниципального района выполнен на 114,0%, при уточненном плане 108829,8 тыс. руб. фактически мобилизовано доходов в сумме 124028,5 тыс. руб.
По сравнению с прошлым годом объем собственных доходов муниципального района увеличился на 53324,5 тыс. руб., или 75,4%, за счет установления дополнительных процентов отчисления от налога на доходы физических лиц прирост составил 42,4%.
Уточненный годовой план 2007 года по налогу на доходы физических лиц выполнен на 115 %, при плане 83535,8 тыс. руб. поступило 96002,4 тыс. руб. По сравнению с 2006 годом поступления увеличились на 93,8%, в том числе за счет дополнительных отчислений в размере 20% увеличение составило 30001 тыс. руб., за счет увеличения фонда оплаты труда рост составил 16474 тыс.руб., или 33,3%. Основными налогоплательщиками являются бюджетные учреждения подчинения всех уровней бюджета, их доля в общих поступлениях налога на доходы физических лиц составляет 43,4%. Основными налогоплательщиками из предприятий района являются:
- Дистанция водоснабжения и водоотведения - 10276,4 тыс. руб.;
- ОАО "Чишминский сахарный завод" - 8010,4 тыс. руб.;
- ООО ППФ "Юбилейная" - 7203 тыс. руб.;
- ОАО "Чишминское" - 4525,2 тыс. руб.;
- Чишминский фил. "Башкирнефтепродукт" - 3069,3 тыс. руб.;
- ООО "Чишмы-агроинвест" - 2255,9 тыс. руб.;
- ДРСУ - 2133,2 тыс. руб.;
- Фил. "Дим" МТС "Башкирская" - 2015,1 тыс. руб.;
- ООО "Росагросервис" - 1648,9 тыс. руб., на долю которых приходится более 25% всех поступлений налога на доходы физических лиц.
В общей сумме доходов консолидированного бюджета удельный вес собственных доходов составляет 32,8%, безвозмездные поступления - 67,2%. Уровень дотационности сельских поселений за 2007 год характеризуется следующими данными:
- до 50% - 2 поселения (ГП Чишминский поссовет и СП Аровский сельсовет);
- до 60% - 3 поселения (СП Арслановский сельсовет, СП Дмитриевский сельсовет, СП Шингак-Кульский сельсовет);
- 60 - 80% - 7 поселений;
- свыше 80% - 5 поселений.
На переходный период согласно Закону Республики Башкортостан "О межбюджетных отношениях" в 2007 году 40% фонда распределялось с учетом фактических доходов и расходов. Так, различия в уровне бюджетной обеспеченности поселений Чишминского района составляли 3,3 раза, после проведения процедуры выравнивания различия сократились в 1,43 раза и составили 2,3 раза.
В консолидированном бюджете собственные поступления доходов в бюджет муниципального района составили 124028,5 тыс. руб. (73,9%), в бюджеты поселений - 43752,2 тыс. руб. (26,1%). План поступления собственных доходов муниципального района выполнен на 114%, при плане 108829,8 тыс. руб. фактически поступило 124028,5 тыс. руб., сверх плана поступило доходов в сумме 15198,7 тыс. руб. План поступления собственных доходов поселениями выполнен на 115,9% при плане 37735 тыс. руб. фактически мобилизовано 43752,2 тыс. руб., по сравнению с 2006 годом собственные доходы поселений увеличились более чем в 1,5 раза.
Структура собственных доходов бюджета муниципального района
(в тыс. руб.)
| Наименование доходов и расходов | Уточненный план на год | Фактическое исполнение год мес. | Отклонение | % исполнение плана | Удельный вес |
| Собственные доходы Налог на доходы физических лиц Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности Единый сельскохозяйственный налог Государственная пошлина, сборы Задолженность и перерасчеты по отмененным платежам и сборам Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов Арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли до разграничения государственной собственности на землю (за исключением земель, предназначенных для целей жилищного строительства) Арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли, предназначенные для целей жилищного строительства, до разграничения государственной собственности на землю, и расположенные в границах поселения Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных муниципальными районами Плата за негативное воздействие на окружающую среду Прочие доходы бюджетов муниципальных районов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства Доходы от продажи материальных и нематериальных активов Штрафы, санкции, возмещение ущерба Невыясненные поступления, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов Прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных районов Доходы бюджетов МР от возврата субсидий и субвенций прошлых лет небюджетными организациями | 108829,8 83535,8 11623,8 90 3516,4 0 0 6096 7,5 1072 34,5 234 0 665,3 1911,2 43,3 0 | 124028,5 96002,4 11866,5 139,1 3864,1 2,2 4,4 6429,1 30,8 1415,3 34,5 288,4 14,2 668,2 2651,5 111,6 495,5 10,5 | +15198,9 +12466,6 +242,7 +49,1 +347,7 +2,2 +4,4 +333,1 +23,3 +343,3 0 +54,4 +14,2 +2,9 +740,3 +111,6 +452,2 +10,5 | 114 115 102 155 110 105 411 132 100 123 100 139 0,0 11 раз 0,0 | 100,0 77,4 9,6 0,1 3,1 0,0 0,0 5,2 0,0 1,1 0,0 0,2 0,0 0,5 2,1 0,1 0,4 0,0 |
Недоимка по платежам в местный бюджет уменьшилась по сравнению с началом года на 1862 тыс. руб. и составила 22991 тыс. руб., из них отсроченные и приостановленные к взысканию 16022 тыс. руб., или 69,7% от общей суммы недоимки.
Дополнительное выделение средств из бюджета муниципального района
Достигнутые положительные итоги исполнения доходной части бюджета муниципального района позволили увеличить его расходную часть 19326 тыс. руб., в том числе на капитальный ремонт зданий бюджетных учреждений - 3585,3 тыс. руб., на приобретение различного инвентаря, оборудования и автомобилей - 3052,7 тыс. руб., на благоустройство сельских населенных пунктов - 4146,8 тыс. руб., субсидии сельхозтоваропроизводителям - 2624,0 тыс. руб., на повышение оплаты труда аппарата управления - 1801,0 тыс. руб., резервирование земель - 2000,0 тыс. руб. и т.д. (см. таблицу).
(в тыс. руб.)
N, дата решения | Наименование получателя средств | Направление средств | Всего на 2007 год | в том числе по кварталам | ||
2 | 3 | 4 | ||||
Решение Совета N 17 от 09.04.2007 | РОО | Капитальный ремонт здания РОО Приобретение компьютеров для централизованной бухгалтерии РОО Капитальный ремонт здания детсада "Светлячок" Приобретение спортинвентаря для МОУ ДЮСШ Приобретение оборудования для РОО (Мойка) | 259,5 218 81 150 14,1 | 259,5 218 81 150 14,1 | ||
Администрация района | Капитальный ремонт гаража Капитальный ремонт теплотрассы на территории Шингак-Кульского сельсовета Погашение кредиторской задолженности за агрохимические обследования почв На выполнение работ по резервированию земель | 234 600 150 800 | 234 600 150 800 | |||
Управление сельского хозяйства | Приобретение компьютерного оборудования На выплату единовременного поощрения при выходе на пенсию | 22 16,9 | 22 16,9 | |||
СП Лесной сельсовет | Приобретение автомобиля для сельсовета | 150 | 150 | |||
Приобретение пилорамы для благоустройства | 183 | 183 | ||||
Решение Совета N 29 от 16.05.2007 | Управление сельского хозяйства | На погашение кредиторской задолженности за ГСМ (исполнение решения арбитражного суда) | 183 | 183 | ||
СП Лесной сельсовет | Уменьшение выделенных средств на приобретение пилорамы | -183 | -183 | |||
Решение Совета N 47 от 23.07.2007 | Администрация района | На выполнение работ по резервированию земель Приобретение автомобиля и кап. ремонт Погашение кредиторской задолженности по капитальному ремонту здания На кап. ремонт электрических сетей после стихийного бедствия (МУП "ЧТЭСО") | 1200 1750 261,7 100 | 1200 1750 261,7 100 | ||
Отдел культуры | На приобретение компьютера и программы для централизованной бухгалтерии отдела культуры На капремонт и установку оконных блоков музыкальной школы | 48 55,3 | 48 55,3 | |||
ЦРБ | На кап. ремонт амбулатории с. Алкино-2 | 150 | 150 | |||
РОО | Погашение кредиторской задолженности по ремонту детсада "Березка" | 97 | 97,0 | |||
Поссовет | Капитальный ремонт здания поссовета | 705 | 705,0 | |||
Сельсоветам | На благоустройство (15 сельсоветам) | 1500 | 1500,0 | |||
Решение Совета N 52 от09.08.2007 | СП Сафаровский сельсовет | На благоустройство | 200 | 200,0 | ||
СП Чишминский сельсовет | На благоустройство | 250 | 250,0 | |||
Решение Совета N 58 от 13.09.2007 | Управление сельского хозяйства | Субсидии сельхозтоваропроизводителям | 2624 | 2624,0 | ||
Решение Совета N 63 от 19.10.2007 | Администрация района | На повышение оплаты труда муниципальным служащим На приобретение оборудования На выполнение полномочий в области земельных отношений На погашение задолженности редакции газеты "Родник" На поддержку местного телевидения На бурение скважин для воды На оплату лесхозу за отпущенный лес для погорельцев | 1413 380 276,4 78 120,1 1000 23,2 | 1413 380,0 276,4 78,0 120,1 1000 23,2 | ||
РОО | На повышение оплаты труда муниципальным служащим На оплату за медосмотр педработников Сертификация столовых школ Приобретение оборудования для столовых школ Установка вытяжки в ДОУ "Солнышко" Переподготовка техперсонала по эксплуатации теплоустановок и проверка по электробезопасности Приобретение пиломатериалов и текущий ремонт НОШ На удорожание подписных изданий для школ На страхование газовых котельных школ На оплату труда ц/бухгалтерии РОО в связи с изменением Положения об оплате труда | 109 160 36,1 280 40,6 248,4 41,8 11,4 2,7 274 | 109,0 160,0 36,1 280,0 40,6 248,4 41,8 11,4 2,7 274,0 | |||
Отдел культуры | На повышение оплаты труда муниципальным служащим | 5 | 5,0 | |||
Здравоохранение | Курсы повышения квалификации Оплата за коммунальные услуги На текущие расходы по ЦРБ (стирка, услуги типографии и др.) | 83 350 377 | 83,0 350,0 377,0 | |||
СП Новотроицкий сельсовет | Капитальный ремонт здания сельсовета | 150 | 150,0 | |||
СП Новоусмановский сельсовет | Ремонт моста, отсыпка дорог | 150 | 150,0 | |||
СП Ибрагимовский сельсовет | Установка водонапорной башни | 150 | 150,0 | |||
ГП Чишминский поссовет | Асфальтирование дорог в поселке и ремонт бани | 1746,8 | 1746,8 | |||
Итого | 19326 | 2878,5 | 8941,0 | 7506,5 | ||
Свободные остатки средств бюджета на 01 января 2007 года использованы на капитальный ремонт зданий бюджетных учреждений - 3003,7 тыс. руб., на благоустройство населенных пунктов - 642,1 тыс. руб., и др. (см. таблицу).
(в тыс. руб.)
| Остаток на 01.01.2007 3714 Кап. ремонт д/с "Светлячок" 514,8 Кап. ремонт здания Гимназии 381,6 Кап. ремонт Ибрагимовской МСОШ 445,5 Кап. ремонт административного. здания РОО 658,1 Кап. ремонт Верхнетирминского СДК (СП Еремеевский с/с) 447,7 Кап. ремонт Караякуповского СДК (СП Караякуповский с/с) 268,7 Кап. ремонт СДК х. Нижний (СП Шингак-Кульский с/с) 287,3 Управление с/хоз-ва на погаш. кредит. задолж. по решению арбитр. 227,4 суда (за поставку нефтепродуктов) На выплату пенсии Каюмову 24,3 На благоустройство Поссовета 250 На благоустройство Ибраг. с/с 38,1 Погашение кредит. задол. по кап. ремонту жилья 166 Ремонт водопроводов Старо-Мусинского сельсовета 200 Ремонт водопроводов Чувалкиповского сельсовета 84 На благоустройство территории Сафаровского сельсовета 70 На проведение мероприятий по поддержке Президента (ОК) 50 Итого 4113,5 Увеличены в течение 2007 г. СП Лесной с/с ( по акту ревизии) 210,2 СП Алкинский с/с 20,8 ГП Поссовет (топсбыт) 34,1 ЦРБ (акт ревизии ц/бух.) 135 Остаток на 01.01.2008 24757,2 В том числе за счет: - остаток с прошлого года 0,6 - перевыполнения плана поступления собственных доходов 15198,7 муниципального района - поступлений от продажи земель 7405,8 - остатка субсидий молодым семьям, выделенных из республиканского 2152,1 бюджета |
Дополнительное выделение средств из республиканского бюджета
В текущем году сверх утвержденных средств на осуществление государственных полномочий в сумме 228861,5 тыс. руб., дополнительно выделены средства из республиканского бюджета в сумме 54156,3 руб., из них:
(в тыс. руб.)
| Наименование расходов | Годовой утверж. план 2007 г. | Уточнения | Годовой уточн. план 2007 г. | Факт. поступл. на 31 дек. 2007 г. | Откл. |
| ВСЕГО | 228861,5 | 54156,3 | 283017,8 | 274664,0 | -8353,8 |
| Утверждено по бюджету - дотация на выравнивание уровня бюдж. обеспеченности - субвенции на выплату дотации поселениям - субвенция на предоставление субсидии населению - субвенция на оплату труда работников образования - субвенция на социальную поддержку детей-сирот - субвенция на выплату пособий на детей под опекой - субвенция на содержание комиссии по делам несовершеннолетних - субвенция на создание и обеспечение деятельности администрат. комиссий Дополнительно выделено из бюджета РБ, всего из них: Обеспеч. бесплат. Питанием и школьн. формой детей из многодетных малообеспеч. семей Компенс. репрессированным за конфискованное имущество На осуществление первичного воинского учета На оплату за классное руководство в школах района На капит. ремонт бюджетных учреждений Компенсация части родит. платы за содержание ребенка в д/с На выплату вознагражд. медперс. ФАПов и скорой помощи На уменьшение кредит. задолженности по ком. услугам бюдж. учрежд. (дотация по сбалансированию) Капит. ремонт ЧСШ N 1 На внедрение инновационных образовательных программ в муниц. общеобраз. учреждениях На поощрение лучших учителей района Субсидии молодым семьям для приобрет. жилья На приобретение школьно-письменных принадлежностей для первоклассников Капит. ремонт Кара-Якуповской СШ Кап. ремонт Еремеевской СДК На кап. ремонт объектов коммунального хозяйства На кап. ремонт многоквартирных домов На кап. ремонт многоквартирных домов На содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также оплата труда приемного родителя На выплату пособия при всех формах устройства детей, лишенных попечения родителей Обеспеч. жильем молодых специалистов, прожив. и работ. на селе На мероприятия по обеспеч. жильем граждан РФ, проживающих в сельс. мест. | 228861,5 73681,0 9597,0 14700,0 125467,0 712,0 4464,0 210,4 30,1 0 0 0 | 3049,1 3049,1 51107,2 809,3 4,2 868,7 5774,2 3000,0 893,8 2821,5 6000,0 2700,0 1000,0 200,0 2651,8 16,4 7500,0 3000,0 5000,0 937,0 2359,0 1127,7 110,4 2904,3 1428,8 | 231910,6 73681,0 9597,0 14700,0 128516,1 712,0 4464,0 210,4 30,1 51107,2 809,3 4,2 868,7 5774,2 3000,0 893,8 2821,5 6000,0 2700,0 1000,0 200,0 2651,8 16,4 7500,0 3000,0 5000,0 937,0 2359,0 1127,7 110,4 2904,3 1428,8 | 224029,5 73681,0 9597,0 8281,8 128516,1 356,2 3356,9 210,4 30,1 50634,5 662,7 4,2 868,7 5729,0 3000,0 893,8 2557,1 6000,0 2700,0 1000,0 200,0 2651,8 16,4 7500,0 2983,5 5000,0 937,0 2359,0 1127,7 110,4 2904,3 1428,8 | -7881,1 0,0 0,0 -6418,2 0,0 -355,8 -1107,1 0,0 0,0 -472,7 0,0 -146,6 0,0 0,0 -45,2 0,0 0,0 -264,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -16,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 |
Недоосвоены средства, выделенные на социальную поддержку детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в связи с отказом опекунов от получения путевок в оздоровительные лагеря в сумме 326,1 тыс. руб., средства на обеспечение детей-сирот проездными билетами остались в сумме 29,6 тыс. руб. (нуждающиеся обеспечены полностью), за выполнение функций классного руководителя остаток неиспользованных средств составил 45,1 тыс. руб. На обеспечение бесплатным питанием школьников из многодетных семей недоосвоены средства в сумме - 146,6 тыс. руб., т.к. порядок обеспечения питанием был определен Постановлением Правительства РБ только в июне 2007 года и питание в школах района было организовано лишь с сентября 2007 года. Все вышеперечисленные средства возвращены в республиканский бюджет своевременно.
По остальным неосвоенным расходам средства из республиканского бюджета не поступили по разным причинам:
- по капитальному ремонту Еремеевского СДК - 16,5 тыс. руб., в связи с тем, что средства, предусмотренные на капремонт, выделяются по актам выполненных работ;
- по выплатам субсидий населению за ЖКУ недоосвоены средства в сумме 6418,2 тыс. руб. в связи с сокращением количества обратившихся за получением указанных субсидий на 747 человек;
- по выплатам доплат медперсоналу ФАП и скорой медицинской помощи - недополучено с республиканского бюджета 264,4 тыс. руб. в связи с отсутствием необходимости, денежные выплаты начислены и выплачены по декабрь месяц включительно, задолженности нет;
- по выплате пособий на детей, находящихся под опекой, - 1107,1 тыс. руб. в связи с уменьшением детей, находящихся под опекой.
За 2007 год расходы консолидированного бюджета муниципального района освоены на общую сумму 500719,2 тыс. руб., что составляет 123,4% к годовому утвержденному плану и 96,7% к уточненному годовому плану, в том числе по разделам функциональной классификации:
- общегосударственные вопросы - на 100%;
- правоохранительная деятельность - на 100%;
- жилищно-коммунальное хозяйство - на 100%;
- образование - на 99,8%;
- культура - на 99,9%;
- здравоохранение и спорт - на 99,4%;
- социальная политика - на 61,8%.Расходы муниципального района освоены на сумму 394785,8 тыс. руб., что составляет 97,4 процента к уточненному плану.
Структура расходов бюджета муниципального района
(в тыс. руб.)
| Наименование доходов и расходов | Факт. за 2006 г. | Уточненный план на 2007 г. | Факт. за 2007 г. | Отклон. по сравнению с 2006 г. | Отклон. по срав. с уточ. планом | % исполнения | Удельный вес 2006 г. | Удельный вес 2007 г. |
| Всего расходов Общегосударственные вопросы Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Национальная экономика Жилищно-коммунальное хозяйство Образование Культура и кинематография Здравоохранение и спорт Социальная политика Межбюджетные трансферты | 354014,8 12233,8 1071,7 11956,1 15003,3 179189,7 12093,0 40815,5 15689,9 65961,7 | 405291,5 21793,5 1153,8 5038,6 11668,1 231422,8 13100,6 42318,9 10264,4 68530,8 | 394785,8 21793,4 1153,8 5038,6 11668,1 231021,8 13100,7 42054,5 6858,7 62096,1 | +40771,0 +9559,7 +82,1 -6917,5 -3335,2 +51832,1 +1007,6 +1239,0 -8831,2 -3865,6 | -10505,8 -0,1 0 0 0 -401 0,1 -264,4 -3405,7 -6434,7 | 97,4 100 100 100 100 99,8 100 99,4 66,8 90,6 | 100,0 3,6 0,3 3,4 4,2 50,6 3,4 11,5 4,4 18,6 | 100,0 5,5 0,3 1,3 3,0 58,5 3,3 10,7 1,7 15,7 |
Удельный вес расходов на образование в расходах бюджета муниципального района ежегодно увеличивается.
Так, начиная с 2005 года, удельный вес расходов на образование увеличился на 7,4% и составил в 2007 году 58,5% от объема бюджета муниципального района. По утвержденному бюджету на 2008 год удельный вес расходов на образование составит 61,0%.
Структура расходов консолидированного бюджета
(в тыс. руб.)
| Наименование доходов и расходов | Факт. за 2006 г. | Уточненный план на 2007 г. | Факт. за 2007 г. | Отклон. по сравнению с 2006 г. | Отклон. по срав. с уточ. планом | % исполнения | Удельный вес 2006 г. | Удельный вес 2007 г. |
| Всего расходов Общегосударственные вопросы Национальная оборона Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Национальная экономика Жилищно-коммунальное хозяйство Образование Культура и кинематография Здравоохранение и спорт Социальная политика Межбюджетные трансферты | 445190,2 29257,1 838,1 1206,7 12776,1 52398,8 195623,1 23983,1 40815,5 15689,9 72601,7 | 517659,6 54899,5 868,7 1153,8 6860,5 47680,7 231422,8 31104,8 42318,9 25712,6 75637,4 | 500719,2 54899,5 868,7 1153,8 6860,5 47680,7 231021,8 31088,3 42054,5 15888,8 69202,7 | 55529,0 25642,4 30,6 -52,9 -5915,6 -4718,1 35398,7 7105,2 1239,0 199,0 -3399,0 | -16940,4 -401 -16,5 -264,4 -9823,8 -6434,7 | 96,7 100 100 100 100 100 99,8 99,9 99,4 61,8 91,5 | 100,0 6,5 0,2 0,3 2,9 11,8 43,9 5,4 9,2 3,5 16,3 | 100,0 11,0 0,2 0,2 1,4 9,5 46,1 6,2 8,4 3,2 13,8 |
В составе расходов на образование наибольший удельный вес составляет заработка плата с начислениями:
2005 год - 69,3%;
2006 год - 74,4%;
2007 год - 75,0%.
Коммунальные услуги:
2005 год - 6,7%;
2006 год - 6,9%;
2007 год - 7,7%.
Содержание имущества, приобретение оборудования и инвентаря:
2005 год - 9,7%;
2006 год - 9,2%;
2007 год - 11,6%.
Использование резервного фонда
Средства резервного фонда района за 2007 год использованы на следующие цели:
(в тыс. руб.)
| Кому выделено | На какие цели | Сумма |
| Администр. района Администр. района Администр. района Администр. района Еремеевский сельсовет Администрация района Администрация района Администрация района УСХ Администрация района РОВД РОО Чишминский сельсовет Отдел культуры РОО Ц/бухг. Отдела культуры Отдел культуры Отдел культуры Администрация района РОО Новоусмановский сельсовет Дурасовский сельсовет Администрация района Администрация района РОО РОО (по школам) РОО Администрация района РОО РОО Администрация района Администрация района РОО Администрация района Администрация района Администрация района Администрация района Администрация района РОО Администрация района Чишминский поссовет Ибрагимовский сельсовет | На приобр. компьютерного оборудования для ТФУ МФ РБ На выплату дотации районному телевидению На оказание помощи погорельцам На проведение профилактики ГЛПС На приобретение кресел и штор для СДК На канцтовары для раздат. материала на семинаре На проведние праздника Дня Победы На организацию предпродажной подготовки На погашение кредит. задолж. по решению арбитр. суда На оплату за обучение спец. по тендерам На приобретение видеорегистратора На проведение Республ. конференции, посв. 450-летию присоединения Башкирии к России Благоустройство На участие в семинаре-совещании На оплату за отопление бюдж. учрежд. в Дурасовском сельсовете Участие в семинаре по бюдж. учету Приобретение компьютера Приобр. башк. нац. костюма На оплату исполн. листа по решению суда На ремонт крыши Теперишевской школы после урагана На погашение кредит. задолженности за электроэнергию по воде На благоустройство На восстановление электросетей На содержание единиц по РМЦ "Доверие" На проведение августовской конференции На приобрет. программы КонсультантПлюс На приобретение газовых котлов РОО (детсад "Петушок") на кап. ремонт На приобретение ксерокса На ремонт электроплиты в Новотроицкой школе На организацию летнего отдыха детей На проведение профилактики ГЛПС На проведение стройэкспертизы На приобретение инвентаря для Сафаровской школы На приобретение символов района Фин. помощь ЧТЭСО по стих. бедствию Чишминскому поссовету на благоустройство (асфальтирование улиц) Оплата услуг за обучение специалиста Фин. помощь ЧТЭСО по стих. бедствию МУ РМЦ "Доверие" (на приобрет. шин и ГСМ) Фин. помощь ЧТЭСО по стих. бедствию ЧСШ N 2 - на приобрет. магн. досок На приобретение новогодних подарков детям-инвалидам На благоустройство На благоустройство Итого использовано | 76,9 353,6 50 41,8 70 2,2 35 25,5 253,6 2 43,8 63,9 50 7 49 2,5 30 22 2,5 35,7 25 20 200 56,9 171 24 498 35 31,9 5,7 174,4 41,8 63,3 7,6 57,5 200 120 3,5 55 19 180 35 70 210 66,9 3588,4 |
Муниципальные гарантии
За 2007 выдано муниципальных гарантий сельхозтоваропроизводителям на сумму 6100 тыс. руб., срок возврата - 1 декабря 2007 г. - 4500 тыс. руб. и 15 ноября - 1600 тыс. руб., ПО Чишминское - 400 тыс. руб., со сроком возврата - к 1 июля 2007 года, которые полностью возвращены в установленные сроки.
Казначейство
Исполнение бюджетов всех уровней осуществляется казначейским методом исполнения. В текущем году для финансирования бюджетных учреждений открыты лицевые счета по юридическим лицам, т.е. по всем детским дошкольным учреждениям, школам, внешкольным и другим учреждениям образования, клубам, библиотекам и сельским администрациям.
Расходование бюджетных средств через казначейскую систему позволило установить ежедневный контроль за полным и правильным распределением, своевременным отражением на лицевых счетах получателей средств операций по распределению лимитов бюджетных обязательств, кассовым выплатам, возвратам средств.
В территориальном финансовом управлении Министерства финансов Республики Башкортостан на территории Чишминского района в 2007 году было открыто всего 280 лицевых счета. Из них:
1.По учету бюджетных средств:
- получателей средств районного бюджета - 109 лицевых счетов, получателей средств сельского поселения - 53 лицевых счета;
- для учета операций со средствами во временное распоряжение - 3 лицевых счета.
2.По учету внебюджетных средств:
- получателей средств районного бюджета - 80 лицевых счетов;
- получателей средств сельского поселения - 35 лицевых счета.
Также обслуживались 9 лицевых счетов из республиканского бюджета по обеспечению операции наличными деньгами.
Всего проведено за 2007 год:
- по учету бюджетных средств районного бюджета 40591 платежных поручений на сумму 394785,8 тыс. рублей;
- по учету внебюджетных средств - 2690 платежных поручений на сумму 15217,5 тыс. рублей.
Контрольно-ревизионная работа
В соответствии с планом контрольной работы на 2007 год ТФУ МФ РБ Чишминского района в 2007 году произведено 19 документальных ревизий и проверок. Произведены ревизии по целевому использованию бюджетных средств, правомерному и эффективному расходованию денежных средств выделенных из республиканского и местного бюджетов, исполнению смет доходов и расходов.
Проведенными ревизиями выявлены финансовые нарушения на сумму 749,6 тыс. руб. в использовании средств федерального, республиканского бюджетов, муниципального образования и бюджетов сельских поселений
На основании статьи 289 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пункта 31 решения Совета муниципального района Чишминский район от 16 ноября 2005 года N 34 бюджетные средства, использованные не по целевому назначению, были взысканы путем уменьшения бюджетных ассигнований на сумму 265,1 тысяч рублей.
Средства республиканского бюджета, использованные не по целевому назначению в сумме 25,2 тысяч рублей, возвращены МУП "ЧДЕЗ" в республиканский бюджет.
Мониторинг
Территориальным финансовым управлением ежеквартально проводится мониторинг финансового положения и качества управления финансами всех муниципальных образований района согласно методике осуществления мониторинга, утвержденной распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 3 августа 2006 года N 748-р. При качественном управлении финансами коэффициент оценки финансового положения должен быть равен - 9,35, фактически за 2007 год указанный коэффициент составляет по Муниципальному району - 7,84, отрицательное влияние на коэффициент оценки оказали такие показатели, как зависимость бюджета от финансовой помощи (-0,50), невыполнение плана по расходам в разрезе статей укрупненной структуры расходов бюджета (-0,51), наличие просроченных долговых обязательств (-0,50). По поселениям коэффициент комплексной оценки финансового положения характеризуется следующими показателями:
- ГП Чишминский поссовет - 8,57;
- СП Аровский сельсовет - 7,79;
- СП Чувалкиповский сельсовет - 7,15;
- СП Алкинский сельсовет - 7,15;
- СП Арслановский сельсовет - 7,15;
- СП Дмитриевский сельсовет - 7,37;
- СП Дурасовский сельсовет - 6,65;
- СП Енгалышевский сельсовет - 6,65;
- СП Еремеевский сельсовет - 6,65;
- СП Ибрагимовский сельсовет - 7,15;
- СП Кара-Якуповский сельсовет - 6,65;
- СП Лесной сельсовет - 7,15;
- СП Новотроицкий сельсовет - 7,15;
- СП Новоусмановский сельсовет - 7,15;
- СП Сафаровский сельсовет - 7,65;
- СП Старомусинский сельсовет - 7,65;
- СП Чишминский сельсовет - 7,43;
- СП Шингак-Кульский сельсовет - 7,57.
Муниципальный долг
Объем муниципального долга по состоянию на 1 января 2008 года составляет 7072,2 тыс. руб. Уровень долговой нагрузки остается очень низким: 5,7 процента к объему собственных доходов муниципального района, расходов по обслуживанию долга нет. Таким образом, все предельные параметры муниципального долга, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, полностью соблюдены.
Численность муниципальных служащих органов управления муниципальных образований района по состоянию на 1 января 2008 года составляет 196 человек, фактические затраты на их денежное содержание с начислениями составили за 2007 год 29477,1 тыс. руб. Численность работников муниципальных учреждений составляет 2965 человек, фактические затраты на их денежное содержание составили за 2007 год 204998 тыс. руб. Выплата заработной платы работникам бюджетных учреждений производится своевременно. 11 муниципальных районов в республике не имеют кредиторской задолженности по бюджетным учреждениям, в том числе и Чишминский район.
В рамках реализации программы реформирования государственных финансов подготовлены и приняты Советом следующие нормативные акты:
- составлен отчет об исполнении бюджета Муниципального района Чишминский район за 2006 год и утвержден решением сессии от 19 октября 2007 года N 64;
- разработан и утвержден Классификатор нарушений и недостатков, выявляемых в ходе муниципального финансового контроля (решение Совета от 13 сентября 2007 года N 59);
- разработано и принято решение "О едином налоге на вмененный доход для отдельных видов деятельности" (решение Совета от 19 ноября 2007 года N 80);
- разработан и составлен бюджет муниципального района Чишминский район на 2008 год и принят на сессии районного Совета от 17 декабря N 95;
- разработан план мероприятий о реализации решения Совета "О бюджете муниципального района Чишминский район на 2008 год" и утвержден Постановлением главы Администрации муниципальный район Чишминский район от 23 декабря 2007 года N 39-П;
- разработан и утвержден Постановлением главы Администрации от 26 декабря 2007 года N 1385-П Порядок осуществления муниципального финансового контроля за целевым и эффективным использованием средств муниципального бюджета;
- утверждены тарифы на жилищно-коммунальные услуги на 2008 год (решение Совета муниципального района Чишминский район N 81 от 19.11.2007);
- принято решение "О порядке признания безнадежными к взысканию и списания недоимки, задолженности по пеням и штрафам по местным налогам и сборам" (решение Совета от 23 июля 2007 года N 40);
- утвержден Порядок открытия и ведения лицевых счетов для учета операции по исполнению расходов бюджета муниципального района Чишминский район Республики Башкортостан (решение Совета МР ЧР N 83 от 19.11.2007);
- утвержден Порядок организации работы местных органов исполнительной власти по исполнению судебных актов по обращению взыскания на средства бюджета муниципального района Чишминский район Республики Башкортостан (решение Совета МР ЧР N 84 от 19.11.2007);
- утвержден Порядок осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета муниципального района Чишминский район Республики Башкортостан (решение Совета МР ЧР N 85 от 19.11.2007).
В целях реализации требований Федерального закона от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" с 1 января 2008 года полномочия по ведению реестра муниципальных контрактов, заключенных по итогам размещения заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказание услуг для нужд муниципального района Чишминский район РБ, переданы ТФУ МФ РБ Чишминского района. Согласно Постановлению главы Администрации района от 26.12.2007 N 1377-П утвержден Порядок ведения реестра муниципальных контрактов, заключенных от имени муниципального района Чишминский район РБ по итогам размещения заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказание услуг.
Исходя из вышеизложенного, Совет муниципального района решил:
1.Администрации муниципального района Чишминский район:
- принять к исполнению Постановление главы Администрации муниципального района Чишминский район от 23 декабря 2007 года N 39-П "О мерах реализации решения Совета муниципального района от 17 декабря 2007 года N 95 "О бюджете муниципального района Чишминский район Республики Башкортостан на 2008 год";
- считать первоочередной задачей в 2008 году выполнение плана поступлений собственных доходов бюджета района;
- обеспечить своевременную выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений;
- проводить работу по оптимизации сети бюджетных учреждений и их штатной численности с целью рационального использования бюджетных средств и подготовки к переходу к новым системам оплаты труда;
- установить жесткий контроль со стороны Администрации района за использованием объектов недвижимости, находящихся в ведении муниципальных организаций и предприятий района;
- принимать меры к увеличению собственной доходной базы, проводить мероприятия по сокращению недоимки по налогам и сборам;
- обеспечить динамичное развитие предпринимательства, освоение новых видов продукции и услуг;
- осуществлять контроль за своевременным и полным возвратом выделенных кредитов из бюджета муниципального района.
2.Получателям бюджетных средств:
- обеспечить режим экономии в расходовании бюджетных средств;
- заключение и оплату договоров на поставку товаров, выполнения работ и оказание услуг осуществлять в пределах доведенных лимитов в порядке, установленном законодательством;
- не допускать образования кредиторской задолженности и необоснованного обращения взыскания на средства бюджета муниципального района.
Председатель
Совета муниципального района
Чишминский район
Х.БИКМЕЕВ