• Главная
• Приложения
• 2011
• Апрель
• 29
• Приложение к Решению от 29.04.2011 г № 24 Информация

Приложение к Решению от 29.04.2011 г № 24 Информация

Информация об исполнении бюджета муниципального района чишминский район за 1 квартал 2011 года

I.Исполнение доходной части бюджета
Годовой план поступления доходов (собственные + безвозмездные) консолидированного бюджета по состоянию на 1 апреля 2011 года выполнен на 23,5% (при норме 25%), при плане 617297,8 тыс. руб. фактически поступило 145121,2 тыс. руб. (приложение N 1 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
1.1.Исполнение плана поступлений собственных доходов
Годовой уточненный план поступления налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета выполнен на 24,4%, квартальный план выполнен на 129,9%, при плане 48821,4 тыс. руб. поступило 63398,3 тыс. руб., сверх уточненного плана мобилизовано доходов в сумме 14576,9 тыс. руб., в том числе:
- годовой план поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района выполнен на 24,0%, квартальный план выполнен на 131,7%, при плане 38279 тыс. руб. фактически мобилизовано 50408,4 тыс. руб., сверх плана мобилизовано доходов в сумме 12129,4 тыс. руб.;
- годовой план поступления налоговых и неналоговых доходов поселениями района выполнен на 26,1%, квартальный план выполнен на 123,2%, при плане 10542,1 тыс. руб. фактически мобилизовано 12989,8 тыс. руб., сверх плана поступило доходов в сумме 2447,7 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет поступило больше на 14924,7 тыс. руб., или 30,8%.
1.2.Исполнение плана поступлений безвозмездных поступлений
За 1 квартал текущего года сумма межбюджетных трансфертов составила 81723,0 тыс. руб., что составляет 22,8% к годовому плану.
(См. приложение N 1 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года.)
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года безвозмездные поступления увеличились на 13550,2 тыс. руб., или на 19,9%.
1.3.Анализ структуры доходов консолидированного, нижестоящих бюджетов с позиции налоговые и неналоговые доходы - безвозмездные поступления
В структуре доходов консолидированного бюджета удельный вес налоговых и неналоговых доходов увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 2,1 процента и соответственно уменьшился удельный вес безвозмездных поступлений на 2,1 процента.
Структура доходов консолидированного бюджета (налоговые и
неналоговые доходы - безвозмездные поступления)

Вид доходов	1 квартал 2010 года	1 квартал 2011 года	Отклонения
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес в %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес в %	Сумма, тыс. руб.	%
Налоговые и неналоговые доходы	48473,6	41,6	63398,3	43,7	+14924,7	+2,1
Безвозмездные поступления	68172,7	58,4	81723	56,3	+13550,3	-2,1
Итого	116646,3	100	145121,3	100	+28475	0

В объеме доходов поселений удельный вес налоговых и неналоговых доходов составляет 57,8%.
Наибольший удельный вес собственных доходов за 1 квартал 2011 года среди поселений составляет: в сельском поселении Аровский сельсовет - 97,3%, в городском поселении Чишминский поссовет - 78,4%, а также в сельских поселениях Новотроицкий - 65,1%, Лесной сельсовет - 62,8%.
Меньше всех обеспечены собственными доходами Чувалкиповский, Кара-Якуповский и Ибрагимовский сельские поселения (соответственно 17,3, 18,7 и 25,0%).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года удельный вес налоговых и неналоговых доходов поселений уменьшился на 2,7 процента. Удельный вес собственных доходов уменьшился в 13 поселениях. Это связано с уменьшением плана поступления налога на имущество и земельного налога на 2011 год по сравнению с прошлым годом (в связи с переносом сроков уплаты на 2012 год).
Структура доходов бюджетов поселений
(собственные - безвозмездные)

Наименование поселений	1 квартал 2010 года	1 квартал 2011 года	Отклонения
	Собственные доходы	Безвозмездные поступления	Собственные доходы	Безвозмездные поступления	Собственных доходов	%
	Сумма	Уд. вес в %	Сумма	Уд. вес в %	Сумма	Уд. вес в %	Сумма	Уд. вес в %	Сумма	Уд. вес в %
Алкинский	1031,8	73,1	380	26,9	464,1	53,8	398,5	46,2	-567,7	-19,3
Аровский	658,7	100			604,6	97,3	17,0	2,7	-54,1	-2,7
Арслановский	344,2	41,6	484,1	58,4	621,4	54,4	520	45,6	+277,2	+12,8
Дмитриевский	515,3	65,7	268,8	34,3	261,2	38,2	421,8	61,8	-254,1	-27,5
Дурасовский	377,2	45,0	460,9	55,0	307,9	40,6	450,9	59,4	-69,3	-4,4
Енгалышевский	191,6	65,5	101	34,5	192,2	44,1	243,4	55,9	+0,6	-21,4
Еремеевский	562,9	44,7	697,7	55,3	526,7	42,4	714,7	57,6	-36,2	-2,3
Ибрагимовский	216,8	32,7	446,4	67,3	133,3	25,0	400,5	75,0	-83,5	-7,7
Кара-Якуповский	284,9	29,8	670,0	70,2	139,6	18,7	607,6	81,3	-145,3	-11,1
Лесной	386,5	41,2	550,7	58,8	786,2	62,8	466,2	37,2	+399,7	+21,6
Новотроицкий	417,8	65,8	217,6	34,2	499,2	65,1	267,6	34,9	+81,4	-0,7
Сафаровский	165,4	23,8	530,2	76,2	292,8	49,6	297,6	50,4	+127,4	+25,8
Чишминский	740,2	57,3	551,3	42,7	492,7	39,4	757	60,6	-247,5	-17,9
Чувалкиповский	207,8	22,6	710,9	77,4	221,2	17,3	1055	82,7	+13,4	-5,3
Шингак-Кульский	1365,8	59,2	941,0	40,8	738,7	42,2	1010	57,8	-627,1	-17,0
Поссовет	5087,8	81,0	1190,0	19,0	6707,9	78,4	1851,8	21,6	+1620,1	-2,6
Итого	12554,7	60,5	8200,5	39,5	12989,9	57,8	9479,3	42,2	+435,2	-2,7

1.4.Анализ структуры собственных доходов по видам доходов
В структуре налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета удельный вес налоговых поступлений составил 87,2 процента, неналоговых доходов - 12,8 процента (для сравнения: за 1 квартал 2010 года соответственно - 84,0 и 16,0 процента), т.е. удельный вес налоговых доходов увеличился на 3,2 процента. Это связано с ростом норматива зачисления налога на доходы физических лиц (2010 - 80%, 2011 - 94%). В то же время удельный вес всех других видов налоговых доходов уменьшился от 0,1 до 2,1% (земельный налог - на 2,1%, единый налог на вмененный доход - на 1,0%).
Основная часть налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета сформирована за счет налога на доходы физических лиц (69,9 процента к общей сумме налоговых и неналоговых доходов), земельного налога (5,7 процента), единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (6 процентов) и арендной платы за земли (5,1 процента).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем собственных доходов увеличился на сумму 14924,7 тыс. руб., или на 30,8 процента, который обеспечен в основном за счет налога на доходы физических лиц (14019,3 тыс. руб., или рост 46,3%), доходов от реализации земельных участков (1088,1 тыс. руб., или рост в 23 раза), доходов от реализации имущества, находящегося в собственности поселений (881,5 тыс. руб., или рост в 400 раз), госпошлины (633,5 тыс. руб., или рост на 27%).
В то же время по некоторым видам допущено снижение поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года: доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также от реализации права на заключение указанных договоров уменьшились на 1284,3 тыс. руб.
Структура налоговых и неналоговых доходов
консолидированного бюджета муниципального района
Чишминский район по видам доходов

Наименование налога (сбора)	Факт 1 квартал 2010 года	Уд. вес	План на 1 квартал 2011 года	Факт за 1 квартал 2011 года	% исп. кв. пл.	Уд. вес	% исп. кв. пл.	Отклонение	В % к прошлому году
		в общем объеме дох.	в собствен. дох.				в общ. дох. по вид.	по вид. собств. дох.		уд. веса во всех дох.	уд. веса собст. дох.	от прошлого года в сумме
Всего доходов	116646,3	100,0		130544,4	145121,2	115,7	100		115,7	0		+28474,9	124,4
Собственные ДОХОДЫ	48473,6	41,6	100	48821,4	63398,3	129,9	43,7	100	129,9	+2,l		+14924,7	130,8
В т.ч. налоговые доходы	40694,6	34,9	84,0	42004	55314,7	131,7	38,1	87,2	131,7	+3,2	+3,2	+14620,1	135,9
НДФЛ	30279,4	26,0	62,5	33310	44298,7	133	30,5	69,9	133	+4,5	+7,4	+14019,3	146,3
Плата за патент	23,4	0		16	75,6	472,5	0,1	0,1	472,5	+0,1	+0,1	+52,2	В 3 р.
Единый налог на вмененный доход для отд-х видов деят-сти	3411,9	2,9	7,0	3480	3781,4	108,7	2,6	6,0	108,7	-0,3	-1,0	+369,5	110,8
Единый сельскохозяйственный налог	315,9	0,3	0,7	180	51,9	28,8	0	0,1	28,8	-0,3	-0,6	-264,0	16,4
Налог на имущество физических лиц	511,1	0,4	1,1	391	540,5	138,2	0,4	0,9	138,2	0	-0,2	+29,4	105,8
Земельный налог	3799,2	3,0	7,8	2517	3599,2	143	2,5	5,7	143	-0,5	-2,1	-200,0	94,7
Налоги и сборы за польз. прир. ресурсами			0	0	-23,4	0	0	0	0	0	0		0
Государственная пошлина	2349,7	2,0	4,8	2110	2983,2	141,4	2,1	4,7	141,4	+0,1	-0,1	+633,5	127,0
Задолженность прошлых лет	3,9	0	0	0	7,6	0	0	0	0	0	0	+3,7	194,9
Неналоговые доходы	7779	6,7	16,0	6817,4	8083,6	118,6	5,6	12,8	118,6	-1,1	-3,2	+304,6	103,9
Арендная плата и поступления от продажи права на заключ. договоров аренды земель	4488,9	3,8	9,3	3831	3204,6	83,6	2,2	5,1	83,6	-1,6	-4,2	-1284,3	71,4
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении МР	50,7	0	0,1	50	90,9	181,8	0,1	0,1	181,8	+0,1	0	+40,2	179,3
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном упр. поселений	649,5	0,6	1,3	700	443,6	63,4	0,3	0,7	63,4	+0,1	-0,6	-205,9	68,3
Доходы от перечисления части прибыли МУП	57,7	0	0,1	0	59	0	0	0,1	0	0	0	+1,3	102,3
Прочие поступления от использования имущества	291,4	0,2	0,6	192	286,2	149,1	0,2	0,5	149,1	0	-0,4	-5,2	98,2
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	132,7	0,1	0,3	73	151,5	207,5	0,1	0,2	207,5	0	-0,2	+18,8	114,2
Доходы от оказания платных услуг бюджетов поселений	0,3	0	0	0	0,1	0	0	0	0	0	0	+18,8	33,3
Доходы от реализации имущества	2,2	0	0	200	883,7	4 раза	0,6	1,4	4 раза	+0,6	+1,4	+881,5	В 400 р.
Доходы от реализации земель	50,1	0	0,1	0	1138,2		0,8	1,8		+0,8	+1,7	+1088,1	В 23 р.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	1138,2	1,0	2,3	1100	803,9	73,1	0,6	1,3	73,1	-0,4	-1,0	-334,3	70,6
Невыясненные поступления	0	0	0	0	62,9	0	0	0,1	0	0	+0,1	+62,9
Прочие неналоговые доходы поселений	716,7	0,6	1,5	671,4	958,9	142,8	0,7	1,5	142,8	+0,1	0	+242,2	133,8
Возврат субсидий	-254,5	-0,2	-0,5		0	0	0	0	0			+254,5	0
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	68172,7	58,4		81723	81723,0	106,6	56,3		106,6	-2,1		+13550,3	119,9

В структуре собственных доходов бюджета муниципального района налоговые доходы составляют 92,0%, неналоговые доходы - 8,0%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года удельный вес налоговых доходов вырос на 2,1% за счет увеличения поступлений налога на доходы физических лиц, удельный вес которого увеличился в собственных доходах с 73,8% в 2010 году до 78,5% в 2011 году. Удельный вес неналоговых доходов уменьшился из-за уменьшения поступлений аренды земель и штрафов.
Структура собственных доходов бюджета муниципального
района Чишминский район по видам доходов

Наименование налога (сбора)	Факт 1 квартал 2010 года	Уд. вес	2011 год	% исп. пл.	Уд. вес	Отклонения от прош. года	В % к прошлому году
		в % в общ. видах дох.	в собств. дох.	план на 1 квартал	факт за 1 квартал		в общ. видах дох.	в собств. дох.	в уд. весе во всех дох.	в уд. весе собс. дох.	в сумме от прош. года
Всего доходов	95891,1	100		110522,6	122652,0	111,0	100				+26760,9	127,9
Собственные ДОХОДЫ	35918,9	37,5	100	38279	50408,4	131,7	41,1	100	+3,6		+14489,5	1403
В т.ч. налоговые доходы	32294,6	33,7	89,9	34956	46392,6	132,7	37,8	92,0	+4,1	+2,1	+14098	143,7
НДФЛ	26494,4	27,6	73,8	29250	39589,9	135,4	32,3	78,5	+4,7	+4,7	+13055,5	149,4
Плата за патент	23,4	0	0,1	16	75,6	472,5	0,1	0,2	0	+0,1	+52,2	В 3 р.
Единый налог на вмененный доход для отд-х видов деят-сти	3411,9	3,6	9,5	3480	3781,4	108,7	3,1	7,5	-0,5	-2,0	+369,5	110,8
Единый сельскохозяйственный налог	210,6	0,2	0,6	132	34,6	26,2	0,0	0,1	-0,2	-0,5	-176,0	16,4
Налоги, сборы за пользов. прир. ресурсами			0	0	-23,4	0	0	0	0	0	-23,4	0
Государственная пошлина	2154,2	2,2	6,0	2078	2934,1	141,2	2,4	5,8	+0,2	-0,2	+779,9	136,2
Задолженность прошлых лет	0,1	0	0	0	0,4	0	0	0	0	0	+0,3	В 4 р.
Неналоговые доходы	3624,3	3,8	10,1	3323	4015,8	120,8	3,3	8,0	-0,5	-2,1	+391,5	110,8
Арендная плата и поступ. от продажи права на заключ. догов. аренды земель	2244,5	2,3	6,2	2100	1602,3	76,3	1,3	3,2	-1,0	-3,0	-742,2	71,4
Доходы от сдачи в аренду имущества, нах-ся в оператив. управл. МР	50,7	0	0,1	50	90,9	181,8	0,1	0,2	+0,1	+0,1	+40,2	179,3
Доходы от переч. части прибыли МУП	57,7	0	0,2	0	59	0	0	0,1	0	-0,1	+1,3	102,3
Плата за негатив. возд. на окруж. среду	132,7	0,1	0,4	73	151,5	207,5	0,1	0,3	0	-0,1	+18,8	114,2
Доходы от реализации имущества	2,2		0,7	0	737,3	0	0,6	1,5	+0,6	+0,8	+735,1	335 р.
Доходы от реализации земель	252,5	0,3	0	0	569,1	0	0,5	1,1	+0,2	+1,1	+316,6	225,4
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	1138,2	1,2	3,2	1100	803,9	73,1	0,6	1,6	-0,6	-1,6	-334,3	70,6
Невыясненные поступления	0	0	0	0	1,8	0	0	0	0	0	+1,8	0
Возврат субсидий	-254,5	-0,3	-0,7	0	0	0	0	0	+0,3	+0,7	+254,5	0
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	59972,2	62,5		72243,6	72243,6	100	58,9		-3,6		+12271,4	120,5

1.5.Недоимка по налогам и сборам
На поступление доходов продолжает оказывать отрицательное влияние наличия недоимки по налогам и сборам, которая уменьшилась по сравнению с началом года на 1286 тыс. руб. и составила по состоянию на 1 апреля 2011 года 9392,6 тыс. руб., из них отсроченные и приостановленные к взысканию 4138,2 тыс. руб., или 44,1%, от общей суммы недоимки. Реально взыскиваемая сумма недоимки составляет 5254,4 тыс. руб., которая увеличилась по сравнению с началом года на 8,0%. Это связано с тем, что 1 февраля прошел срок уплаты земельного налога, в связи с чем задолженность увеличилась на 963,8 тыс. руб., или 70,3%.
Кроме этого, задолженность по налогу на доходы физических лиц составляет 4334,7 тыс. руб., 94% от которого составляет 4074,6 тыс. руб., которая уменьшилась по сравнению с началом года на 1436,5 тыс. руб. (приложение N 2 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
В общей сумме задолженности наибольший удельный вес занимают недоимка по земельному налогу за прошлые годы - 3374 тыс. руб. (35,5 процента к общей сумме), недоимка по земельному налогу - 2365 тыс. руб. (24,9%), недоимка по налогу на имущество физических лиц - 1247 тыс. руб. (13,1%), по единому сельхозналогу - 1437 тыс. руб. (15,1%) и по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 973 тыс. руб. (10,3 процента).
По состоянию на 1 апреля задолженность по аренде земель составляет 8062 тыс. руб., в том числе:
СПК Тулпар - 817,5 тыс. руб.;
СПК "Уныш" - 729,5 тыс. руб.;
ООО Агрофирма "Чишминская" - 761,7 тыс. руб.;
ООО Шаг - 573,7 тыс. руб.;
СПК Мир - 571,6 тыс. руб.;
СПК Яны тормыш - 550,2 тыс. руб.;
СПК Игенче - 540,6 тыс. руб.;
ООО Чишмы-вода - 536,5 тыс. руб.;
СПК Алга - 452,6 тыс. руб.;
СПК "Колос" - 396,3 тыс. руб.;
ООО "Башкирагроинвест" - 336,9 тыс. руб.;
ООО "СтройкапиталИнвест" - 275,0 тыс. руб.;
ООО Дуслык - 231,7 тыс. руб.;
ООО "Агро-Альянс" - 231,5 тыс. руб.;
ООО "Оксид" - 167,9 тыс. руб.;
ООО "Возрождение" - 108,6 тыс. руб.;
ООО Чишмы-стоки - 98,8 тыс. руб.
1.6.Анализ по видам доходов
- Налог на доходы физических лиц
План поступления налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2011 года выполнен на 133%, при плане 33310 тыс. руб. фактически мобилизовано 44298,7 тыс. руб. Годовой план выполнен на 23,5%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления указанного налога увеличились на 14019,3 тыс. руб., или на 46,3%, этому способствовал рост норматива зачисления дохода на 17,5% и погашение задолженности за прошлый год войсковой частью 02030 (5,8 млн. руб.) и ООО ЖБЗ (2,0 млн. руб.).
В результате анализа поступления налога на доходы физических лиц установлено, что 34,4 процента от всего поступления составляют налоги, удержанные и перечисленные из зарплаты работников бюджетных учреждений, финансируемых из всех уровней бюджета (уменьшился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 3,0%), 34,0 процента составляют местные предприятия и 31,6 процента - филиалы и обособленные предприятия.
39 наиболее крупных плательщиков обеспечивают 52,4% поступлений налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2011 года и по сравнению с соответствующим периодом прошлого года рост налога по ним составил более 6,3 млн. руб. (приложение N 3 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
В то же время 175 предприятий и организаций (за исключением бюджетных учреждений) из 1250 юридических лиц, или 14%, налог допустили уменьшение поступлений по налогу по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в связи этим недопоступило доходов во все уровни бюджета в сумме 6829,6 тыс. руб., в том числе в бюджет района (по нормативу - 94%) - 6420 тыс. руб. (приложение N 4 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
- Единый налог на вмененный доход
План поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности выполнен на 108,7 процента, при плане 3480 тыс. руб. фактически мобилизовано 3781,4 тыс. руб., сверх плана поступило 301,4 тыс. руб. Увеличение поступлений обеспечено за счет ввода новых торговых площадей (ООО "Атриум") и роста коэффициента К1 по сравнению с прошлым годом от 1,295 до 1,372, или на 5,9%.
Недоимка по единому налогу на вмененный доход составляет на 1 апреля 973 тыс. руб., по сравнению с соответствующим периодом прошлого года уменьшилась на 108,6 тыс. руб., или на 10%. 17 наиболее крупных недоимщиков из числящихся 117 по списку, или 14,5%, задолжали 586,4 тыс. руб. (60,3%) от всей суммы долга:
Рубец Н.М. - 84,0 тыс. руб.;
Глазков О.В. - 58,9 тыс. руб.;
Кириченко М.Ф. - 55,2 тыс. руб.;
Курбанова Г.Л. - 48,4 тыс. руб.;
Муратов Э.Ф. - 43,8 тыс. руб.;
Богданов М.М. - 42,8 тыс. руб.;
Гизитдинова Р.Р. - 33,9 тыс. руб.;
Мингазов Р.С. - 32,8 тыс. руб.;
Ганиев Р.Ф. - 30,4 тыс. руб.;
Захаров С.П. - 29,5 тыс. руб.;
Закирова Р.Т. - 28,2 тыс. руб.;
Рубцов С.А. - 26,5 тыс. руб.;
ООО "Трио" - 25,9 тыс. руб.;
Динуров Р.С. - 19,3 тыс. руб.;
Лукманова Э.Ф. - 18,9 тыс. руб.;
Кальницкий В.В. - 18,3 тыс. руб.;
Гаянова Ф.Р. - 15,5 тыс. руб.
Списана задолженность согласно Приказу ФНС РФ от 19.08.2010 N 392 по признакам недействующего предприятия в сумме 172,4 тыс. руб., в том числе:
ООО Гермес - 72,0 тыс. руб.;
ООО Салават - 60,4 тыс. руб.;
ООО Дим плюс - 40,0 тыс. руб.
- Земельный налог
План поступления земельного налога выполнен за 1 квартал 2011 года на 143%, при плане 2517 тыс. руб. фактически поступило 3599,2 тыс. руб. Основным фактором, повлиявшим на перевыполнение плана, является то, что поступила сумма задолженности по земельному налогу за паевые земли за прошлый год (прошло начисление к сроку 1 февраля 2011 года).
По состоянию на 1 апреля задолженность физлиц по земельному налогу составляет 1977 тыс. руб., в том числе задолженность за паевые земли за прошлый год составляет 205,4 тыс. руб., из них 3 хозяйства имеют наиболее крупные суммы задолженности:
- "Нерал-Чишмы" - 38,2 тыс. руб. (по СП Арслановский сельсовет);
- ООО "Уза" - 58 тыс. руб.;
- ООО ПКФ "Урал" - 79,4 тыс. руб.
(Приложение N 5 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года.)
По земельному налогу с физических лиц в целом допущен рост недоимки по сравнению с началом года на 744 тыс. руб., или на 60,3%, по таким сельским поселениям, как Дурасовский (рост в 4,3 раза), Лесной (рост в 2,8 раза), Кара-Якуповский (рост в 2 раза). В суммарном выражении наибольшее увеличение задолженности допущено по СП Аровский сельсовет (198 тыс. руб.), Арслановский сельсовет (147 тыс. руб.) и Алкинский сельсовет (87 тыс. руб.).
- Налог на имущество
Недоимка по налогу на имущество физических лиц по состоянию на 1 апреля составляет 1247 тыс. руб., которая уменьшилась по сравнению с началом года на 468 тыс. руб., или на 27,3 процента. Последнее начисление налога на имущество физических лиц прошло 15 ноября, следующий срок уплаты за 2011 год - 1 ноября 2012 года.
Больше всех удалось сократить недоимку сельским поселениям Кара-Якуповский (72,6%), Дурасовский (56,8%), Чувалкиповский (54,8%) сельсоветы. Хуже всех обстоят дела в сельских поселениях Алкинский сельсовет (недоимка сократилась на 11%), Шингак-Кульский сельсовет (на 14,3%) и Дмитриевский сельсовет (14,4%).
(Приложение N 6 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года.)
- Неналоговые доходы
План поступления прочих неналоговых доходов за 1 квартал 2011 года поселениями выполнен на 142,8%, при плане 671,4 тыс. руб. фактически поступило 958,9 тыс. руб. в то же время Алкинским и Енгалышевским сельскими поселениями план не выполнен. Основной причиной невыполнения плана по указанным поселениям является недобор с населения платы за потребляемую воду.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года допустили снижение прочих неналоговых доходов Аровский, Енгалышевский, Еремеевский и Кара-Якуповский сельсоветы (приложение N 7 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
- Предпринимательская деятельность
План поступления доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности бюджетными учреждениями района в целом выполнен на 135,7%, при плане 3814 тыс. руб., фактически поступило 5175,7 тыс. руб., сверх плана поступило доходов в сумме 1362 тыс. руб.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления доходов от приносящей доход деятельности по бюджетным учреждениям района увеличились на 1486 тыс. руб., или на 40,3 процента.
Отделом культуры план поступления доходов от приносящей доход деятельности выполнен на 204,5%, при этом план выполнен по всем источникам доходов.
МУЗ ЦРБ план выполнен на 143,2%, сверх плана получено доходов в сумме 1394 тыс. руб. План по оказанию платных услуг выполнен на 111,2%, при плане 1622 тыс. руб., фактически поступило 1803 тыс. руб., сверх плана получено доходов в сумме 181 тыс. руб. Недополучено планируемых доходов по родовым сертификатам в сумме 587 тыс. руб.
Кроме указанных запланированных доходов поступили средства дополнительной финансовой помощи участковым в сумме 1800 тыс. руб.
Районным отделом образования план поступления доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности выполнен лишь на 77,1%, план недовыполнен по всем источникам доходов, кроме доходов от эксплуатации спортивных сооружений (391,5%) и доходов от сдачи макулатуры и металлолома (127,3%). В целом по отделу образования недополучено доходов на сумму 116,5 тыс. руб. (приложение N 8 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
План поступления доходов от предпринимательской деятельности поселениями в целом выполнен на 128,5% при плане 63,1 тыс. руб., фактически поступило 81,1 тыс. руб., план не выполнен сельскими поселениями Арслановский, Дмитриевский, Сафаровский и Чишминский сельсоветы. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года уменьшение поступлений в 2 раза, или на сумму 83,8 тыс. руб., это связано с переводом в автономные учреждения Дворца бракосочетания.
Ни рубля не поступило доходов от приносящей доход деятельности в сельских поселениях Аровский, Дурасовский, Ибрагимовский, Кара-Якуповский, Новотроицкий и Чишминский сельсоветы (приложение N 7 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
1.7.Анализ поступления доходов в разрезе администраторов
План мобилизации доходов в консолидированный бюджет муниципального района выполнен всеми администраторами доходов, кроме Территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по РБ (Роспотребнадзор) (59,1%), Управления миграционной службы (71,2%) и Управления федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (33,2%).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года большинством администраторов доходов обеспечено увеличение поступлений в бюджет, не считая Управления федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (уменьшение 16,3 тыс. руб.), Роспотребнадзора (уменьшение на 77,5 тыс. руб.) Управления миграционной службы (уменьшение на 59,6 тыс. руб.). Другие отклонения связаны с передачей функций администрирования новым администраторам.

Динамика поступления доходов консолидированного бюджета по администраторам за 1 квартал 2009 - 2011 годов
Наименование администраторов	Код БК	1 квартал 2009 г.	1 квартал 2010 г.	1 квартал 2011 г.	Отк. от 2009 г.	Отк. от 2010 г.	Примеч.
		План	Факт	План	Факт	План	Факт
Упр. ФС в сфере природопольз. по РБ	048	0,0	0,0	0,0	0,0	70,0	151,5	151,5	151,5	адм-е ПЗНВОС
Упр. Фед. агентства кадастра объектов недвиж-и по РБ	072	30,0	15,5	0,0	0,0	0,0	0,0	-15,5	0,0	об. с регпалат (321)
Средневолжск. ТУ ГК РФ по рыболов.	076	0,0	0,0	0,0	1,0	0,0	1,5	1,5	0,5	разовые
Управ. ФС по вет. и фитосан. надз. по РБ	081	6,0	10,5	3,0	0,0	0,0	10,0	-0,5	10,0	штрафы
Роспотребнадзор	141	100,0	106,5	120,0	172,0	160,0	94,5	-12,0	-77,5	штрафы
Управ. ФНС по РБ, его террит-е орг-ы	182	29273,4	33740,2	32729,0	38902,0	40449,5	52790,0	19049,8	13888,0	налоговые дох.
МВД РБ, Управ. ГИБДД МВД РБ	188	855,0	782,0	1020,0	2074,6	2113,0	2758,1	1976,1	683,5	увел. ГП
Управ. по делам мигр. МВД РБ	192	155,0	230,6	200,0	187,8	180,0	128,2	-102,4	-59,6	штрафы
Упр. Федеральной регистр. службы	321			34,5	27,6	34,0	11,3	11,3	-16,3	штрафы
Прокуратура РБ	415			0,0	4,0	0,0	0,0	0,0	-4,0	штрафы
Ростехнадзор по РБ	498	76,0	76,9	70,0	132,7	0,0	0,0	-76,9	-132,7	перед. Росприрод.
Администрации МР и МО	706	360,1	555,8	560,3	924,8	712,9	1073,5	517,7	148,7	неналог. дох.
Гостехнадзор по РБ	815					104,0	253,5		+253,5	адм. с 2010
Гос. жилищная инспекция РБ	831	0,0	20,0	0,0		0,0	0,0	-20,0	0,0	разов.
Минис. имуществ. отношений РБ и его территор. органы	863	2756,1	4918,9	3276,5	6046,5	4973,0	6106,2	1187,3	59,7	аренда, дох. от реализ.
Гостехнадзор при МСХ РБ	883	34,0	50,9	44,0	206,1	0,0	0,0	-50,9	-206,1	передано 815
Упр. ветер-и при МСХ РБ	884	0,0	0,5	0,0	3,0		0,0	-0,5	-3,0	штрафы
Упр. ФС по надз. в сфере природ. по РБ	890	45,0	29,0	25,0	46,0	25,0	20,0	-9,0	-26,0	штрафы
Минфин РБ	892	0,0	0,1	0,0	-254,5	0,0		-0,1	254,5
ИТОГО		33690,6	40537,4	38082,3	48473,6	48821,4	63398,3	22607,4	14671,2

II.Исполнение расходной части бюджета района
Консолидированный бюджет муниципального района Чишминский район за 1 квартал 2011 года по расходам исполнен на 19 процентов годового плана (при норме 25%) (и 71,3% квартального плана), при уточненном годовом плане 652609 тыс. рублей освоено 124145 тыс. рублей.
В том числе:
- бюджет муниципального района исполнен на 18,5 процента, при плане 571625 тыс. руб. освоено 105756 тыс. руб.;
- бюджеты поселений по расходам исполнены на 22,7 процента, при плане 80983 тыс. руб. освоено 18389 руб. (приложение N 1 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
За 1 квартал утвержденный годовой план консолидированного бюджета был увеличен на 86591 тыс. руб., или 15,3%.
В том числе за счет дополнительно выделенных средств:
- из бюджета муниципального района:
а) за счет остатков бюджетных средств на 1 января 2011 года - 32047,9 тыс. руб.;
б) из бюджета Республики Башкортостан - 46070,1 тыс. рублей, в т.ч. на содержание и ремонт дорог местного значения - 10841 тыс. руб., укрепление материально-технической базы бюджетных учреждений - 4300 тыс. руб., на повышение зарплаты работникам бюджетной сферы (по НСОТ) на 6,5% и доведение МЗП до 5500 руб. - 15030 тыс. руб. и по переданным полномочиям по зарплате учителям - 8439,7 тыс. руб., на приобретение и установку АПС в дошкольных и внешкольных учреждениях района - 330,0 тыс. руб., классное руководство пед. работникам (ФБ) - 4930,0 тыс. руб., на содержание детей в семье опекуна (ФБ) - 2199,4 тыс. руб.;
- из бюджетов поселений:
а) за счет свободных остатков бюджетных средств - 3268,5 тыс. рублей;
б) и получены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального района - 4089,9 тыс. руб. и республиканского бюджета - 1114,6 тыс. руб. (на повышение зарплаты работникам культуры).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы консолидированного бюджета увеличились на 21702 тыс. руб., или на 21,2 процента.
В том числе:
- расходы бюджета муниципального района увеличились на 17644 тыс. руб., или на 20%;
- расходы бюджетов поселений увеличились на 4058 тыс. руб., или 28,3%.
2.1.Анализ исполнения расходной части бюджета по функциональной классификации
Исполнение консолидированного бюджета по функциональной
классификации за 1 квартал 2011 г. в сравнении с
аналогичным периодом прошлого года

Наименование функц. классификации	КБК	1 кв. 2010 г. (факт)	2010 уд. вес, %	1 квартал 2011 г.	Откл. (+, -), т. руб.	Уд. вес 2011	Откл. в уд. весе от пр. года
				Годовой уточ. план	ПОФ на 1 кв.	Факт 1 кв.	% исп.	от ПОФ	прошл. года
Всего расходов		102442	100	652609	174016	124145	71,3	-49871	21703	100	-
Общегосуд. вопросы	0100	7181	7	47018	11798	9304	78,9	-2494	2123	7,5	0,5
Национальная оборона	0200	-		2549	637		0	-637
Нац. безопасн. и правоохр. деятельн.	0300	339	0,3	2786	665	537	80,7	-128	198	0,4	0,1
Нац. экономика	0400	270	0,3	13792	1122	861	76,7	-261	591	0,7	0,4
Жилищнокоммунальное хозяйство	0500	6715	6,7	39143	11249	8550	76	-2699	1835	6,9	0,2
Образование	0700	58398	57	391659	102645	69898	68	-32747	11500	56,3	-0,7
Культура, кинематография	0800	6828	6,6	42908	11124	8177	73,5	-2947	1349	6,6
Здравоохранение	0900	10664	10,4	57722	21007	14605	69,5	-6402	3941	11,8	1,4
Социальная политика	1000	2776	2,7	24137	3548	2053	57,9	-1495	-723	1,6	-1,1
Физкультура и спорт	1100	180	0,2	1200	180	137	76,1	-43	-43	0,1	-0,1
Средства массовой информации	1200	877	0,9	2142	538	537	99,8	-1	-340	0,4	-0,5
Обслуживание муницип. долга	1300	0		700
Межбюдж. трансферты	1400	8214	5,5	26852,1	9503	9485	99,8	-18	1271	7,6	2,1

Расходы консолидированного бюджета за 1 квартал освоены лишь на 71,3%. Самый низкий процент освоения по образованию - 68% и социальной политике - 57,9%. В структуре расходов консолидированного бюджета резких изменений нет. Как и прежде, основную долю составляют расходы на образование - 56,3%. При этом доля расходов в общем объеме снизилась по сравнению с тем же периодом прошлого года на 0,7 пункта.
Увеличилась доля расходов на здравоохранение в общем объеме расходов на 1,4 пункта и составила 11,8%.
Исполнение бюджетов сельских поселений по разделам функциональной классификации за 1 квартал 2011 года:

Наименование функц. классификации	КБК	1 кв. 2010 г. (факт)	Уд. вес, %	1 квартал 2011 года	Откл. (+, -), т. руб.	Уд. вес по вид.	Откл. в уд. весе от уров. пр. года
				Годовой уточ. план	ПОФ на 1 кв.	Факт 1 кв.	% исп.	от плана	прошл. года
Всего расходов		14331	100	80983	22986	18389	80	-4597	4058	100	-
Общегосуд. вопросы	0100	3663	25,6	23126	5580	4771	85,5	-809	1108	25,9	0,3
Национальная оборона	0200			1274	319			-319
Нац. экономика	0400	69	0,5	694	694	694	100	0	625	3,8	3,3
Жилищнокоммунальное хозяйство	0500	6715	46,8	36298	10704	8549	79,9	-2155	1834	46,5	-0,3
Образование	0700	1		42	7	4	57	-3	3
Культура, кинематография	0800	3870	27	19439	5638	4344	77	-1294	474	23,6	-3,4
Социальная политика	1000			20	20	20	100	0	20	0,1	0,1
Межбюдж. трансферты	1400	13	0,1	90	24	6	25	-18	-7		-0,1

Расходы бюджетов поселений освоены на 80% от квартальных ассигнований. Неосвоенными остались средства, предусмотренные на ЖКХ, - 2155 тыс. рублей, в т.ч. по Дурасовскому сельсовету - дополнительно выделенные средства на ремонт пожарного автомобиля - 135 т. руб., приобретение сельскохозяйственной техники: Чувалкиповским сельсоветом - 400 т. руб., Шингак-Кульским сельсоветом - 135 т. руб. А также на содержание учреждений культуры - 1294 тыс. руб., в т.ч. выделенные средства из бюджета муниципального района на установку АПС в СДК - из выделенных 1094,9 тыс. руб. освоено лишь 235,2 т. руб., или 21,5%.
В структуре расходов бюджетов поселений основная доля приходится на жилищно-коммунальное хозяйство - 46,5%, в том числе на благоустройство - 56,6%, капитальный ремонт жилищного фонда - 27% и коммунальное хозяйство - 16,4%.
Средства на благоустройство освоены в целом на 24 процента к годовому плану - меньше, чем в прошлом году на 798 тыс. руб. (приложение N 12 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
Доля расходов на общегосударственные вопросы (содержание органов местного самоуправления) составляет 25,9%, или больше против прошлого года на 0,3%, или 1108 тыс. руб.
Доля расходов на культуру составила 23,6%, уменьшение с тем же периодом прошлого года на 3,4% объясняется передачей содержания библиотек на уровень районного бюджета.
Средства из федерального бюджета на осуществление первичного воинского учета поступили лишь в конце марта, поэтому освоения нет.
2.2.Анализ исполнения расходов консолидированного бюджета по экономической классификации
Исполнение расходов консолидированного бюджета по экономической классификации приведено в приложении N 15 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года.
Из таблицы видно, что основную долю в расходах консолидированного бюджета составляет заработная плата с начислениями - 36,7%, которая в сравнении с прошлым годом уменьшилась на 3,9 процента. Доля безвозмездных перечислений (КОСГУ - 240) увеличилась с 19,7% в прошлом году до 22,7% в 1 квартале текущего года. Доля расходов на оплату коммунальных услуг снизилась на 2 пункта и составила 10% в общем объеме расходов.
В бюджетах поселений основную долю расходов составляют расходы на оплату коммунальных услуг - 23,8%, или с ростом против того же периода прошлого года на 6,5%, на оплату труда составила 22,8%, уменьшившись на 7,5% в связи с передачей содержания библиотек на уровень районного бюджета.
В расходах бюджета муниципального района доля расходов на оплату труда составила 39,2% и уменьшилась по сравнению с прошлым годом на 3,1%, оплата коммунальных услуг составила 7,7%, или меньше на 3,5 пункта (11,2% - 2010 г.) (приложение N 9 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
Указами Президента Республики Башкортостан с 1 января 2011 года минимальный размер зарплаты в республике доведен до 5500 руб. в месяц и зарплата работников бюджетных учреждений повышена на 6,5%. В результате чего среднемесячная заработная плата работника муниципального бюджетного учреждения в 1 квартале 2011 года составила 10056 руб., или больше по сравнению с началом года на 5,9% и на 21,8% по сравнению с 1 кварталом 2009 года (за 2009 год составила 7936 рублей, за 2010 год - 9496 руб., или рост составил 19,7 процента). А в 1 квартале 2010 года она составляла 8253 рубля или возросла по сравнению с началом года на 4%). Сумма стимулирующих выплат на 1 апреля текущего года составила 14510,8 тыс. руб., или 24,7% (1 кв. 2010 года - 21,1%), а у руководителей - 30,9%.
Структура начисленного фонда оплаты труда по новым системам

                                                     В тыс. руб.

Наименование	Сумма	Уд. вес (доля), %
Всего начисленный ФОТ	58685,9	100
В т.ч.
- выплаты по окладам	22438,1	38,2
- компенсационные выплаты	21737	37
- стимулирующие выплаты	14510,8	24,7
Из них средства на оплату труда руководителей	2766,5	4,7
В т.ч.
- выплаты по окладам	1210,9	43,8
- компенсационные выплаты	701,2	25,3
- стимулирующие выплаты	854,4	30,9

2.3.Анализ расходов энергоресурсов
По потреблению энергоресурсов за 1 квартал 2011 года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года по бюджетным учреждениям достигнуто снижение:
- по газу - 110,0 тыс. куб. м на сумму 424,0 тыс. руб., что составляет 89,5% к 1 кв. 2010 г.;
- по тепловой энергии - 541,3 Гкал на сумму 563,8 тыс. руб. - 92,4%;
- по электроэнергии - 203,9 тыс. кВт/час на сумму 811,5 тыс. руб. - 92,5%.
По поселениям экономия тепловой энергии составила 37,5 Гкал на сумму 39,1 тыс. рублей, по бюджетным учреждениям - 503,8 Гкал на сумму 524,7 тыс. рублей.
По сельским поселениям перерасход электроэнергии составил 109,4 тыс. кВт/час на сумму 435,4 тыс. рублей (по среднему тарифу), по таким сельским поселениям, как:
- Дурасовский - 8,4 тыс. кВт/час на сумму 33,4 тыс. руб.;
- Чувалкиповский - 57,9 тыс. кВт/час на сумму 230,4 тыс. руб.;
- Кара-Якуповский - 11,0 тыс. кВт/час на сумму 43,8 тыс. руб.;
- Алкинский - 10,0 тыс. кВт/час на сумму 39,8 тыс. руб.;
- Ибрагимовский - 10,6 тыс. кВт/час на сумму 42,2 тыс. руб.;
- Шингак-Кульский - 22,5 тыс. кВт/час на сумму 90,0 тыс. руб.;
- Поссовет - 38,6 тыс. кВт/час на сумму 153,6 тыс. руб.
На рост потребления электрической энергии по вышеуказанным поселениям повлияло значительное отклонение фактической температуры наружного воздуха в 2011 году по месяцам от плановой по СНиП (Чувалкиповский, К.-Якуповский, Ибрагимовский отапливаются электрической энергией). По Шингак-Кульскому сельсовету в сентябре 2010 года была принята на баланс железнодорожная водокачка, а по Чувалкиповскому сельсовету оплата за потребленную электроэнергию 2-х водокачек с. Чувалкипово и 1 водокачки д. Теперишево в 2010 году производилась сельхозтоваропроизводителем, а с 1 января 2011 года на основании заключенного договора с энергосбытовой организацией оплата производится поселением.
По сельским поселениям, как Арслановский, Еремеевский, Сафаровский, Дмитриевский и Новотроицкий экономия электроэнергии составила в количестве 35,8 тыс. кВт/час на сумму 142,3 тыс. рублей.
(Приложение N 13 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года.)
2.4.Анализ освоения средств, дополнительно выделенных из местного бюджета
Решениями Совета муниципального района за счет остатков средств на счете на 1 января 2011 года приняты дополнительные расходы на 2011 год на сумму 32047,9 тыс. рублей, в том числе на 1 квартал предусмотрено дополнительных расходов в сумме 28853,5 тыс. руб., которые освоены на 41,5%, или в сумме 11964,7 тыс. руб. (приложение N 11 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
2.5.Анализ освоения средств в разрезе принятых районных целевых программ
Из выделенных на реализацию 14 районных целевых программ на текущий год средств в сумме 5600 тыс. руб. открыты предельные объемы финансирования на 1 квартал в сумме 742,7 тыс. руб., освоено в сумме 624,8 тыс. руб., или 84,1% и 11,2 процента от годового плана, в том числе в разрезе программ:

                                                                в тыс. руб.

Целевые статьи расходов	Уточ. план на год	ПОФ на 1 кв.	Мес. отчет	Откл. от ПОФ 1 кв.	% испол-я
Целевые программы муниципальных образований	5 600,0	742,7	624,8	-117,9	84,1
Программа "Развитие библиотечного дела в муниципальном районе на 2011 - 2014 гг."	500,0
Программа развития физической культуры, спорта и самодеятельного туризма в муниципальном районе Чишминский район на 2011 2015 гг.	1 200,0	180	136,8	-43,2	76
Программа "Молодежь Чишминского района" на 2011 2015 гг.	810,2	150,4	76,0	-75,4	49,9
Программа "Сахарный диабет на 2011 - 2014 гг."	221,0	55,3	55,2	-0,1	99,8
Программа "Мать и дитя" на 2009 - 2011 гг.	1 340,0	335	335,0		100
Программа "Профилактика терроризма и экстремизма в муниципальном районе на 2011 - 2012 гг."	100,0
Программа "Пожарная безопасность в образовательных учреждениях"	800,0
Программа "Вакцинопрофилактика на 2010 - 2014 гг."	50,0	12,5	12,5		100
Программа "Одаренные дети" муниципального района Чишминский район на 2010 2014 гг.	100,0
Программа поддержки молодых семей и молодых специалистов, нуждающихся в улучшении жилищных условий, на 2009 2012 гг.	100,0
Программа противодействия коррупции в муниципальном районе Чишминский район на 2009 - 2010 гг.	20,0
Программа противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2010 - 2014 гг. в МР Чишминский район	28,8	5,8	5,5	-0,3	94,8
Программа по профилактике злоупотребления алкоголем и отравления спиртосодержащей продукцией в МР Чишминский район на 2009 - 2011 гг.	30,0	3,8	3,8		100
Программа "Развитие культуры в муниципальном районе Чишминский район на 2011 2014 гг."	300,0

2.6.Использование средств резервного фонда района
Резервный фонд района используется согласно утвержденному Положению о резервном фонде на непредвиденные расходы, связанные с возникновением чрезвычайных ситуаций, ликвидацией стихийных бедствий и их профилактики.
В бюджете муниципального района резервный фонд утвержден в сумме 1749,2 тыс. руб. За 1 квартал выделено 60 тыс. рублей на проведение профилактики геморрагической лихорадки и оказание единовременной материальной помощи пострадавшим от пожара - 10,0 тыс. руб. (приложение N 13 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2011 года).
2.7.Информация об остатках бюджетных средств на 01.01.2011

Наименование	Остатки бюджетных средств на 01.01.2011
	На начало года	На 01.04.2011	Использовано на доп. расходы	% использования
СП Аровский сельсовет	321,3	5,6	315,7	98,2
СП Алкинский сельсовет	933,3	670,1	263,2	28,2
СП Арслановский сельсовет	297,6	147	150,6	50,6
СП Дмитриевский сельсовет	225,5	0,5	225	99,8
СП Дурасовский сельсовет	373,2	373,2	0	0
СП Енгалышевский сельсовет	595	481,2	113,8	19,1
СП Еремеевский сельсовет	38,2		38,2	100
СП Ибрагимовский сельсовет	53,3		53,3	100
СП Кара-Якуповский сельсовет	152,4	104,9	47,5	31,2
СП Лесной сельсовет	1779,5	1779,5	0	0
СП Новотроицкий сельсовет	227,3	159,8	67,5	29,7
СП Сафаровский сельсовет	301,6	301,6	0	0
СП Чишминский сельсовет	334,7	45,3	289,4	86,5
СП Чувалкиповский сельсовет	778,1	422,9	355,2	45,6
СП Шингак-Кульский сельсовет	392,3	142,3	250	63,7
ГП Чишминский поссовет	1227,9	134,2	1093,7	89,1
Итого сельпосбюджеты:	8031,3	4768,2	3268,5	40,7
Бюджет муниципального района	39425,9	7378,0	32047,9	81,3
ИТОГО	47457,2	12146,2	35316,4	74,4

Остатки средств бюджетов за 1 квартал текущего года использованы на 74,4% от годовой суммы, т.е. приняты дополнительные расходы к утвержденным бюджетам в сумме 35316,4 тыс. рублей.
2.8.Анализ мероприятий по оптимизации расходов
В текущем году продолжается работа по оптимизации расходов бюджета. Так, в связи с объединением сельских библиотек количество бюджетных учреждений в 1 квартале по сравнению с началом года сократилось на 14 единиц. В 2011 году планируется довести количество учреждений до 86 шт. путем филиализации школ с. Альбеево и с. Игнатовка. Долю автономных учреждений в районе к концу 2011 года планируется довести до 51%. В 1 квартале статус автономного учреждения приобрел детский сад "Малыш" и общее количество их составило 13 шт. Во 2 квартале планируется создание еще 5 автономных учреждений путем изменения типа существующих бюджетных учреждений:
- СОШ с. Шингак-Куль,
- СОШ с. Алкино-2,
- СОШ N 5,
- Гимназии,
- централизованной бухгалтерии учреждений образования.
Во исполнение Указа Президента Республики Башкортостан от 18.02.2011 N УП-57 "Об оптимизации численности работников органов государственной власти РБ" в текущем году сокращено количество работников органов местного самоуправления на 5,5 единицы, или на 3%, в том числе штат управления сельского хозяйства сократился на 5 единиц и СП Шингак-Кульский сельсовет - на 0,5 единицы.
2.9.Муниципальный долг
Муниципальный долг района по состоянию на 1 апреля 2011 года составляет 3419,2 тыс. рублей, который по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшился на 1849,0 тыс. рублей.
Задолженность сельхозпроизводителей муниципального района перед ГУПами по полученным на возвратной основе средствам бюджета Республики Башкортостан на посевные и уборочные работы по состоянию на 1 апреля 2010 года составляет 773,2 тыс. руб., а по лизинговым платежам за племенной скот - 2646,0 тыс. руб., из них долг СПК "Уныш" составляет 2640,0 тыс. рублей.
III.Нормативно-правовые акты муниципального района чишминский район, регулирующие бюджетный
ПРОЦЕСС, ПРИНЯТЫЕ ЗА 1 КВАРТАЛ 2011 ГОДА
3.1.Решения Совета муниципального района Чишминский район:
3.2.Постановления и распоряжения главы Администрации муниципального района Чишминский район:
Постановления:
1.От 04.02.2011 N 177-п "О порядке предоставления иных межбюджетных трансфертов из бюджета муниципального района на создание и развитие индустриальных парков на соответствующих территориях поселений муниципального района Чишминский район".
2.От 26.02.2011 N 307-п "О порядке осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений муниципального района Чишминский район".
3.От 26.02.2011 N 309-п "Об установлении суммы крупной сделки для муниципальных автономных учреждений муниципального района Чишминский район".
4.От 11.03.2011 N 380-п "О координации действий органов исполнительной власти, осуществляющих планирование, исполнения бюджета и контроль в бюджетно-финансовой сфере муниципального района Чишминский район".
3.3.Приказы ТФУ МФ РБ Чишминского района:
1.От 29.03.2011 N 23л/с "Об утверждении Инструкции о внутриобъектном режиме и охране помещений ТФУ МФ РБ Чишминского района".
IV.Казначейское исполнение бюджета
В территориальном финансовом управлении Министерства финансов Республики Башкортостан на территории Чишминского района обслуживается всего 110 получателей средств бюджета муниципального района, из них 66 юридических лиц, 44 обособленных подразделений, для которых открыты 65 лицевых счетов по коду 02, в том числе 54 лицевых счета по учету операций от приносящей доход деятельности, 3 лицевых счета во временное распоряжение.
Также в ТФУ обслуживаются:
- 49 лицевых счетов, открытых в администрациях сельских поселений для учреждений сельских поселений, из них 48 лицевых счетов по коду 02, 31 л/с по учету операций от приносящей доход деятельности, 1 л/с по учету средств во временное распоряжение;
- 7 получателей средств бюджета Республики Башкортостан, находящихся на территории Чишминского района.
В 1 квартале 2011 года финансовым органом проведено с соблюдением установленных процедур санкционирования 6064 платежных документов бюджетополучателей всех уровней бюджетной системы на сумму 105757,6 тыс. руб.
В ходе осуществления процедуры санкционирования оплаты денежных обязательств, в целях недопущения нецелевого и неэффективного использования средств бюджетной системы отклонено за отчетный период 148 платежных документов на сумму 1164 тыс. руб., что составляет 8,7% от общего количества платежных документов, принятых к обработке.
- по учету внебюджетных средств проведено - 776 платежных поручений на сумму 27752 тыс. рублей, отклонено 56 платежных поручения, или 7,2%, на сумму 1164 тыс. руб.
V.Ведение реестра муниципальных контрактов
Одно из главных направлений повышения результативности бюджетных расходов - формирование эффективной и прозрачной системы размещения государственных и муниципальных заказов и обеспечение представления достоверных и актуальных сведений на всех этапах размещения заказов для государственных и муниципальных нужд.
С октября 2007 года на Министерство финансов и его территориальные органы возложены полномочия по ведению реестра государственных и муниципальных контрактов. За истекший период 2011 года получено 32 сведения о муниципальных контрактах, из них зарегистрировано 30 сведений, отклонено - 2.
VI.Контрольно-ревизионная работа
На основании Приказа ТФУ МФ РБ Чишминского района N 2 л/с от 11 января 2011 года "Об утверждении плана работы ТФУ МФ на территории Чишминского района на 2011 год" специалистами ТФУ МФ РБ проведено 2 ревизии по целевому и эффективному использованию средств, выделенных из местного бюджета.
Сумма выявленных финансовых нарушений по результатам ревизий составила 148464 рубля, в том числе:
- 105393 рубля - неправомерные расходы;
- 43071 рубль - другие нарушения.
Финансовые нарушения по состоянию на 1 апреля 2011 года восстановлены полностью.
Глава
Администрации муниципального района
Чишминский район
Ф.З.УРАЗМЕТОВ

• Главная
• Приложения
• 2011
• Апрель
• 29
• Приложение к Решению от 29.04.2011 г № 24 Информация